Bir kuruluşun borç vermeme oranını sınırlayan eylemlerin uygulanmasından kredi riski yönetimi sorumludur. Bu gerekli rolü, şirketin finansal varlıklarıyla ilişkili riskleri azaltmayı amaçlayan çeşitli işlevlerle yerine getirilir. Kredi politikaları ve prosedürleri, kredi analizi ve kredi incelemesi düşük borç verme kararlarını önlemeye ve şirket yatırımlarını korumaya yardımcı olur.
Kredi Politikaları ve Prosedürleri
Kredi riski yönetiminin temel bir işlevi, kredi politikalarının ve prosedürlerinin oluşturulmasıdır. Kredi politikası bir kuruluşun borç verme işlevlerini nasıl yerine getirdiğine ilişkin kuralları ve kuralları tanımlar. Bu, ödünç vereceği müşteri türlerini, kredi tutarlarını, faiz oranlarını, teminat ve risk analizi gereksinimlerini içerebilir. Kredi prosedürleri, kredi departmanına şirketin kredi politikalarına nasıl ulaşılacağı konusunda özel talimatlar sağlar. Bu, kredi soruşturması ve analizi için hangi bilgilerin kullanılması gerektiğini, kredi onay sürecini, hesap askıya alma bildirimlerini ve yönetimsel bildirim veya onay gerektiren koşulları içerebilir. Net politika ve prosedürlerin oluşturulmasıyla, bir şirket temsilcileri borç verme sürecinde karışıklıktan kaçınırlar.
Kredi analizi
Kredi analizi, söz konusu borç verme riskinin derecesini belirlemek için gerekli araştırma ve soruşturma olarak tanımlanmaktadır. Kredi riski yönetiminin bu işlevi, kredi başvurularından, kamu kayıtlarından ve kredi raporlarından elde edilen bilgilerin kullanılmasıyla gerçekleştirilir. Kredi başvuruları, başvuru sahibinin finansal geçmişini araştırmak için gerekli bilgileri sağlar. Bu, onların adını, işletme adını, adresini, yaşını, Sosyal Güvenlik numarasını, ehliyet numarasını ve diğer kredi referanslarını içerebilir. Genel kayıt bilgilerine daha sonra kredi başvuru bilgileri kullanılarak erişilir. Doğru bilgi, hükümleri, hacizleri ve iş kaydını içerebilir. Kredi raporları Experian, Equifax ve TransUnion gibi kredi bürolarından alınmıştır. Şirketler ayrıca, Dun & Bradstreet gibi kredi kuruluşları aracılığıyla kredi raporları satın alabilirler. Bu raporlar, başvuru sahibinin kredi limitlerini, ödeme tarihçesini, yasal bilgileri (iflaslar ve kararlar) ve kredi puanını ortaya çıkarabilir. Bazı raporlar ayrıca bir risk faktörü numarası veya derecelendirme atamaktadır. Şirketler, müşterilerin finansal geçmişini bilmeden borç verme riskini tespit edemezler.
Kredi Değerlendirmesi
Kredi analizi, risk yönetimi ve müşteriyi bir kredi için uygun hale getirmek kadar önemliyse, kredi inceleme süreci de aynı derecede önemlidir. Kurulan müşteriler geç ödemeler ve kısmi ödemeler gibi açık eylemlerle finansal zorlukları ortaya çıkarabilir. Diğer müşterilerin eylemleri çok ince olmayabilir (iş kapatma, hemen varsayılan). Bir kuruluş, kredi hesaplarını ve tarihçelerini inceleyerek, müşterilerinin kredi durumlarına aşina kalır. Bu, kredi limitlerini veya kuruluşun kredi riskini azaltmak için tasarlanmış diğer eylemleri düzenlemeye izin verir. Bu amaca ulaşmak için kredi departmanı ve tahsilat departmanı yakın bir ilişkiye sahip olmalıdır.
