Bir işletmeyi yönettiğiniz zaman, nakit akışınızı mümkün olduğunca doğru bir şekilde yansıtabilmek esastır. Çalışanlarınıza ve tedarikçilerinize karşı sorumlu olmanız ve onlara borçlu olduğunuz paranın ihtiyaç duyduğunuzda kullanılabileceğini bilmeniz gerekir. Bir nakit akışı tablosunu kullanarak, ne zaman ve ne kadar para gelmesini beklediğinizi takip edebilirsiniz. Nakit akışı tahmini, satın alımları ve yatırımları planlamanıza yardımcı olurken, öngörülmeyen giderler için sağlıklı bir rezervin olmasını sağlar.
Nakit Akışı Projeksiyonu
Oldukça basit, bir nakit akışı projeksiyonu, şirketinize girip çıkmayı umduğunuz paranın bir tahminidir. Mümkün olan en doğru tahmini sağlamak için tüm gelir ve giderleri dikkate alır. Genellikle, nakit akışı projeksiyonu, bir ayın veya başka bir dönemin nakit akış tablosunu hazırlamanıza rağmen, bir işletmenin finansmanının bir yılı tahminidir.
Sadece bir tahmin olsa bile, bir nakit akışı tahmini kritiktir. Şirketinizin gelecekte nerede olacağı konusunda bir fikir verir ve büyük satın alımların, yatırımların veya işe alım kararlarının ideal zamanlaması hakkında fikir verir. İşletmenin belirli bir zamanda ne kadar paraya sahip olacağını bilmeden, yeni bir çalışan getirmeniz, başka bir bina satın almanız veya yeni ekipmana yatırım yapmanız gerekip gerekmediğini belirlemek zordur. Ayrıca, şirketiniz için bir kredi başvurusunda bulunursanız, iş planları ile birlikte nakit akışı projeksiyonları gerekir. Bankalar ve finansal kurumlar, neye harcayabileceğiniz konusunda sağlam bir anlayışa sahip olduğunuzu ve en önemlisi, onlara geri ödeyebileceğinizi görmek ister. Borç almak ya da istememek için bir iş planı için nakit akışı beyanına ihtiyacınız olabilir. Planınızı gözden geçirenler, şirketinizi yönetmede nelere katılacağınızı düşündüğünüzü doğrulamak isteyecektir.
Bir nakit akışı projeksiyonunun niteliği elbette akışkandır. Geliriniz, tahmini oluşturduğunuz andan, gelecekte belirli bir an için önemli ölçüde değişebilir. Örneğin, büyük bir müşteri size iş vermeyi bırakabilir. Kapak tarafında, şirketinizin finansal durumunu büyük ölçüde değiştirebilecek yeni bir hesap kazanabilirsiniz. Aynı şekilde, harcamalarınız düşebilir; örneğin, bir çalışan vazgeçerse ve siz onları değiştirmemeye karar verirseniz. Bununla birlikte, eğer ev sahibiniz kiracı yükseltirse, giderlerde bir artış olduğunu görebilirsiniz.
Nakit Akışı Projesi Nasıl Yapılır?
Öngörülen nakit akışınızı hesaplamak için önce muhasebe kayıtlarınıza bir göz atmanız gerekir. Muhasebeciniz veya kullandığınız muhasebe yazılımı size her bir hesabın değerini sağlayabilir. Şimdiden başlayın ve tüm işletmenizin hesapları için veri çekin. Ardından, bir önceki dönem için giderlerinizi gelirinizden düşerek ne kadar paraya sahip olduğunuzu belirleyin.
Önceki dönemde elde ettiğiniz geliri göz önünde bulundurun. Tutarlı mı ve aynı şekilde ilerlemeye devam etmek için buna güvenebilir misiniz? Bunu yapmak zor bir çağrıdır, ancak projeksiyonunuzda ne kadar doğru olursanız finansal planınız o kadar iyi olur. Gelecekte kazancınızın nasıl olabileceğini tahmin etmek için müşteri memnuniyeti, müşterilerle sözleşme ve pazarlama çalışmaları gibi şeyleri değerlendirin.
Gelecek dönem için harcamalarınızı göz önünde bulundururken, hem sabit hem de değişken maliyetleri dikkate alın. Vergi ödemeleri, kira ve işletme giderleri gibi şeyler de yapmanız gereken büyük alımları veya yeni işe alımları eklediğinizden emin olun. Mümkünse, yardımcı maliyetler ve diğer giderler için tahminlerde bulunun. Bir elektrik şirketi bu kışın sonuncuya göre daha ılıman olacağını öngörüyorsa, hizmet maliyetlerinizde geçen seneden bir düşüş görebilirsiniz. Makul bir doğrulukla tahmin edebileceğiniz her ürün, nakit akışı projeksiyonunuzu iyileştirmenize yardımcı olacaktır.
Nakit Akışı Projeksiyonlarını Kullanma
Son olarak, tahmini giderlerinizi bir sonraki dönem için tahmini gelirinizden çıkarın. Bu size o dönemin sonunda paranızın ne olabileceğini söyleyecektir. Boyunca ebbs ve akış olacağını akılda tutunuz, bu nedenle yıllık projeksiyonların yanı sıra yıllık projeksiyonların hazırlanmasında yardımcı olabilir. Aylık projeksiyonlar, belirli bir satın alımın ne zaman yapılacağının planlanmasında yararlı olabilir. Örneğin, en büyük müşteriniz size üç ayda bir taksit ödüyorsa, Şubat ayında yeni bir ekipman satın almak istemeyebilirsiniz. Bu satın alımın yapılabilmesi için Nisan ayına kadar beklemek, yeterli nakit akışınız olacağı anlamına gelir.
