Kredi Mektupları (L / C) ve Güven Makbuzları (TR), satış için mal ithal eden veya ihraç eden veya bitmiş malların üretiminde kullanılmak üzere mal tedarik eden her türlü iş için nakit akışını geliştirmek amacıyla yaygın olarak kullanılır.
Kendi işinizi kurmak ya da mevcut bir işi büyütmek K / S ve TR'ler, riski azaltmak ve potansiyel ithalat / ihracat ticaret operasyon başarısızlıklarının yüksek maliyetini azaltmak için tasarlanmış önemli finansal araçlardır.
Başarılı ithalat / ihracat nakit akışı senaryoları, sözleşmeli malların alıcıları ve satıcılar için bu tür malların ödemesini alan alıcılarla ilişkili riskleri engellemek için önemli operasyonel verimlilik oluşturmak için bu tür finansal stratejilere dayanmaktadır.
Akreditif
Akreditif veya L / C, bir satıcıya belirli bir süre için belirli bir sürede ödemeyi garanti altına almak için banka tarafından verilen bir belgedir. Alıcı, satıcıya ödeme yapılmadan önce L / C şartlarına mutlak uygunluk yoluyla koruma kazanır.
Güven Fişi
Bir Güven Fişi veya TR, müşterilerin bir banka tarafından müşteriye salıverildiği bir belgedir. Bir L / C hazırlandıktan ve ithalat sevkıyatı geldikten sonra, alıcılara hemen ödeme yapılması yerine bu tür bir ek finansman önerilebilir. Müşteri malları kullanabilir veya satabilir, ancak banka kendi unvanını elinde tutar.
Kredi Araçlarının İşlevi
Bir L / C'nin kullanıldığı tipik bir senaryo, bir ithalatçının bir ihracatçıya ödeme yapmak için bir bankaya başvurmasıdır. Alıcı satıcıdan malları aldığında ve L / C tarafından belirlenen koşullara uyan belgelerin ve malların zamanında sunulması bakımından L / C ile uyumlu kabul edildiğinde, fonlar bankadan ödenmek üzere serbest bırakılır. satıcı.
Genel olarak, ithalatçı bankayla iyi durumda ise, TR finansman teklifi uzatılacaktır. TR’nin şartları kabul edildiğinde (genellikle belirli bir oranda 60 ila 90 gün içinde ödeme için), banka unvanı korurken malları imalat veya satış amacıyla alıcıya salıverecektir. Alıcının, malları diğer ticari faaliyetlerinden ayrı tutması ve bankanın havale veya tahsiline tabi malların satışından elde ettiği malları veya geliri elinde bulundurması gerekir.
Kredi Araçlarının Avantajları
İthalat / İhracat işlemlerinde bir L / C kullanmanın başlıca avantajları, alıcının akreditifsiz işlem yapamayacak bazı tedarikçilere erişebilme, alacakların ödemesinin hızlandırılmasına ve tedarikçi tahsilat süresinin kısaltılmasına dayanır. Bu durumlarda, L / C şartlarına uygun olduğu sürece alıcıya ödeme yapılır.
TR kullandığınızda, belgeler sunulduğunda alıcının derhal ödeme yapması gerekmez. Diğer avantajların yanı sıra, ithalatçı bankaya ödeme yapmadan önce yeniden satış için malları da alabilir. Ayrıca, alıcının işletme sermayesi veya nakit akışı bağlı değildir ve diğer ticari amaçlar için kullanılabilir.
Kredi Araçları kullanırken dikkat edilmesi gerekenler
L / C finansmanı nakit akışına yardımcı olabilir, ancak dokümantasyon ve kredi oranlarıyla ilgili ücretler maliyet engelleyici olabilir. Herhangi bir sözleşme anlaşmasında olduğu gibi, imzalanmadan önce L / C'nin ayrıntılarının incelenmesi çok önemlidir.
Tedarikçinin L / C şartlarını oluşturmaya katılmaması durumunda, alıcılar büyük avantajlar elde edebilirler. Satıcı, herhangi bir banka dahil olmadan önce tutarsızlıkları ve veteriner hatalarını çözmek için sözleşmeyi her zaman erken aşamalarında gözden geçirmelidir. Bir hatanın düzeltilmesi veya şartların düzeltilmesi gerekiyorsa, bankalar ek ücret talep edecektir. Satıcılar, alıcıların L / C ile ilişkili tüm banka ücretlerini ödemesini talep edebilir.
TR'ler, kolaylık ve serbest çalışan sermayenin avantajlarından daha ağır basabilecek cazip olmayan ilişkili ücretlere ve ücretlere sahip olabilir. Belgesel Koleksiyonlarını İçe Aktar gibi diğer enstrümanlar maliyetleri azaltmada daha iyi yardımcı olabilir.
