Net Nakit Akışları Nasıl Hesaplanır?

İçindekiler:

Her yıl birçok işletme başlıyor, ancak kapıları kapatmadan 12 ay önce başlamıyor bile. Her ne kadar planlama, pazar bilme, uygun bir şekilde satın alma, uygun şekilde çalışanların işe alınması ve diğer faaliyet konularındaki başarısızlıklar bir işletmenin genel başarısızlığına katkıda bulunsa da, nihayetinde işletme başarısızlığının en yaygın nedeni işletme sermayesidir. Piyasayı anlayan ve açılmadan önce aylarca araştırma yapan işletme sahipleri bile, net nakit akışı anlayışı eksikse sürpriz olabilir.

İhtiyacınız olacak ürünler

Aylık makbuzlar
Aylık banka işlemleri
Aylık masraflar ödendi

İşletmenin tüm nakit tahsilatlarını, ayın son günü iş kapanışından sonra geçerli ay için ekleyin. Kredi kartı sahibi tarafından kredilendirilmediğiniz sürece kredi kartı satışlarını dahil etmeyin. Müşterilerin hesaptan satın almalarına izin veriyorsanız, ödeme almadığınız sürece hesap satışlarını dahil etmeyin. Geçerli aydan önce yaptığınız alışverişler için kredi sahiplerinden ve müşterilerden gelen tüm ödemeleri dahil edin.

Toplam nakit tahsilatlarınızı, toplamınızın doğruluğunu onaylamak için ayın toplam banka mevduatı tutarıyla karşılaştırın. İşletme iadesi nedeniyle mevduat iadesi, indirim ve faiz gibi küçük farklılıklar keşfedebilirsiniz. Mevduat için önemli miktarda aylık faiz yaparsanız, nakit faizlerinize aylık faiz tutarını ekleyin.

Ay içinde ödenen tüm harcamaların toplam miktarını belirleyin. Çek ay boyunca verildiği sürece çek temizlenmemiş olsa bile çekle yapılan ödemeleri de ekleyin. Faturanız olan ancak henüz ödeme yapmadığınız harcamaları dahil etmeyin.

Ay içinde ödenen tüm harcamaların toplam tutarını, net nakit akışı elde etmek için ay boyunca toplanan / yatırılan toplam nakit miktarından çıkarın.

İpuçları

Birçok muhasebe yazılımı paketi, tahakkuk esaslı muhasebeyi kullanan şirketlerin, nakit pozisyonundaki aydan aya gerçekleşen gerçek değişikliği belirlemenin kolay bir yolunu sağlayan aylık nakit akışı tabloları sağlar.

Net nakit akışını nasıl hesaplayacağınızdan emin değilseniz, süreci açıklamak için bir muhasebeci tutmayı düşünün.

Nakit-Nakit Döngüsü Nasıl Hesaplanır?

Çoğu üretim ve perakende işletmesi, son bir satış yapmak ve kar elde etmek için kullanılan envantere sahiptir. Şirketler envanteri nakit olarak satın alır ve ardından envanteri daha sonra nakit olarak satılan bir ürüne dönüştürür. Nakit paraya çevirme sürecine Nakit Dönüşüm Döngüsü (CCC) denir. Genel olarak, ...

Net Nakit Akışı Vs. Birikmeli Nakit Akışı

Bir şirketin değeri gelecekteki nakit akışlarının bugünkü değeri ile belirlenir. Net nakit akışı ve birikimli nakit akışı gibi bir şirketin nakit akışı rakamlarını analiz etmek, bir analistin şirketin gelecekteki nakit akışlarını tahmin etmesine yardımcı olacaktır. Bir şirketin tüm nakit akış rakamları nakit akışında bulunur ...

Kira Ödemelerinde Vergi Sonrası Nakit Akışları Nasıl Hesaplanır?

Kira ödemelerinin vergi sonrası nakit akışı, kira ödemeleri alan şirkete uygulanacaktır. Bu ödemeler gelirdir, bu yüzden şirketin kendilerine vergi ödemesi gerekir. Bu hesaplama şirketin etkin vergi oranını gerektirecektir. Etkin vergi oranı, şirketin kazancı üzerinden vergi ödediği ortalama orandır. ...