Bir şirket işletmesinde, şirket bütçesiyle ilgilenen birkaç bölüm olabilir. Muhasebe departmanı, işletmeye giren ve çıkan parayı takip etmek gibi pratik bütçe görevleriyle ilgilenirken, finans departmanı, daha işlevsel bir bütçe ve gelişen bir işletme için önceden plan yapmak üzere muhasebe departmanı tarafından verilen bilgileri alacaktır.
Alacak hesapları
Alacak hesapları, muhasebe departmanında, müşterilerden veya diğer gelir akışlarından para veya ödenmemiş fonlar almaktan sorumlu olan bir iş pozisyonudur. Alacak hesapları, müşterinin hesaplarını ve bakiyelerini doğrulamalı, fon talep etmek, fatura göndermek, alacak raporları oluşturmak ve ödenmiş faturaları kaydetmek ve satışları kapatmak için müşterilerle iletişim kurmalıdır. Alacak hesapları, işletmeye borçlu olduğu tüm parayı almaktan sorumludur, bu nedenle işletmenin pozitif bir geliri ve işletme bütçesinin toplam net değeri vardır.
Ödenebilir hesaplar
Ödenecek hesaplar muhasebe bölümünde de çalışmaktadır. Ödenecek borçlar, ödenmemiş borç ve yükümlülükleri kapatmak için işletmeden ayrılan tüm paralardan sorumludur. Şirketten çıkan tüm paranın doğru bir şekilde belgelenmesi gerekir, bu nedenle işletme aylık olarak ne kadar para harcandığını bilir. Borçlar, zamanında fatura ödemekten, satıcılarına veya ürün tedarikçilerine gönderileri için ödeme yapmaktan ve ay içinde ödenecek diğer ödemeleri yapmaktan sorumludur. Birinin şirket hesabından bir şey alması gerekiyorsa, ödenecek hesaplar gidilecek bölümdür.
Finansal Yönetim
Finansal departman veya bir şirketin yönetimi, şirketin çoğu zaman varlık ve yükümlülüklerinden sorumludur. Bu departman, kurum için fon edinmeyi ele alır ve şirketin toplam net değeri açısından finansal olarak nasıl büyüyeceğini planlar. Her ne kadar finansal yönetim doğrudan işletmenin operasyonel bütçesini ele almasa da, finansal ekibin aldığı kararlar bütçeyi etkileyebilir, özellikle de finansal ekip zaman içinde yükümlülüklerini arttırırsa. Bu, işletmenin bu borçları ödemek için para kazanmak için daha fazla satış yapması gerektiği anlamına gelir.
Finansal İhtiyaçların Tahmini
Finansal yönetim departmanındaki birkaç çalışan, kurum bütçesinin belirli bir süre boyunca ayakta kalmasını öngörmekten veya tahmin etmekten sorumlu olabilir. Bu, gelecek yıl için gelir, kar, maliyet ve gider gibi kısa vadeli tahminleri içerir. Ayrıca, şirketi yatırımcılara ve hissedarlara daha çekici hale getirmek için bir şirketin genel mali durumunu iyileştirmek gibi uzun vadeli tahminler de içerir.
