Uyum denetimi incelemeleri, bir kuruluşun işlem ve prosedürlerini incelemek için kullanılır. Bu gözden geçirmeler sözleşme sözleşmelerine ve / veya devlet düzenlemelerine uygundur. Uygunluk incelemeleri, para cezası ve dava olasılığını ortaya çıkaran sorunlu alanları ortaya koymaktadır. Uyum denetimi incelemeleri denetçileri ve denetçileri içerir. Şirketler uyumluluk incelemesi incelemeleri yapmak için sertifikalı kamu muhasebecileri veya sertifikalı iç denetçiler kiralayabilir. Bununla birlikte, bir kişinin uygunluk denetim raporu incelemesi yapmak veya yazmak için onaylanmış olması gerekmez.
İhtiyacınız olacak ürünler
-
Denetçinin Adı
-
Denetçinin Adı
-
Denetim Amacı
-
Denetim Kapsamı
-
Denetim Takvimi
-
Denetim Kriterleri
-
Denetim Lojistiği
-
Takım üyelerinin rolleri ve sorumlulukları
Uygunluk Denetim Raporları
Denetim amaçlarını ve kriterlerini oluşturun. Denetimin neyi başaracağını belirleyin ve hedefleri oluşturmak için kullanılacak yöntemi belirleyin. Uygunluk denetiminin kriterleri, denetçilerin bulgularını ölçmek için kullandıkları özel şartlardan oluşur. Hedefler ve kriterler, şirket öncelikleri veya devlet gereklilikleri ve yönergelerine dayalı olabilir.
Denetimin kapsamını tanımlayın. Bir uygunluk incelemesi raporunun kapsamı denetimin kısıtlarını gerektirir. Örneğin, kapsam, incelenecek süreci ve faaliyetleri göstermektedir. Ayrıca, denetimin kapsayacağı yer ve süreyi de gösterir.
Denetçi ve denetçiyi tanımlayın. Denetçi, denetlenen kişi veya şirkettir ve denetçi denetimi yapan kişi veya kurumdur. Denetçi ve denetçi hakkında arka plan bilgisi sağlayın.
Denetim lojistiği ve zaman çizelgesini belirleyin. Lojistik denetimin nasıl yapıldığını açıklar ve denetimin yürütülmesini engelleyebilecek sorunları ele alır. Personelin bulunmaması, potansiyel bir problem olacaktır. Denetimin zaman çizelgesi toplantıların yapılacağı tarih, saat ve yerlerden oluşur.
Denetim ekibi üyelerini seçin. Baş denetçi, denetim ekibindeki personeli belirler. Baş denetçi, denetçi ve projenin kapsamı hakkında bilgi sahibi olan katılımcıları seçecektir. Bu kişiler lider denetçiye denetim planlama, değerlendirme ve raporlar konusunda yardımcı olur. Baş denetçi, takım rollerini bireyin uzmanlığına göre tanımlar. Bu tespit edildikten sonra, baş denetçi denetim ekibinin rollerini ve sorumluluklarını oluşturabilir.
Denetim bulgularını ve sonuçlarını rapor edin. Bu bölüm, kapsamı ve hedefleri ile ilgili denetimin sonucudur. Bir bilgi özeti içerir ve daha fazla gözlemden oluşabilir. Ayrıca, uyumluluk ve uyumsuzluk alanlarının yanı sıra iyileştirme alanlarına da işaret eder.
