İşletmenizin her hesap döneminin başında elde edeceği para miktarı, gelir beyanınıza yansıtılan kazançlarla ilgilidir, ancak bu iki sayının hesaplanmasına ilişkin formüller tam olarak aynı değildir. Gelir beyannameniz size ne kadar kar kazandığınızı gösterir, ancak nakit akışı beyannameniz, kredi gibi gelir beyanlarında görünmeyen kalemleri bulduğunuzda, gerçekten ne kadar sermaye kullanmanız gerektiğini göstermek için formüller kullanır. ödeme harcamaları ve sermaye finansmanından gelen nakit.
İpuçları
-
Nakit akış tablosunda belirtilen sonraki her dönem için başlangıçtaki nakit bakiyesi olarak elde edeceğiniz nakit miktarı, önceki dönemin sonunda kalan miktarınızdır. Ocak ayının başındaki toplam para tutarınız 10.000 $ ise ve ay boyunca işletme harcamalarınız için 9.000 ABD Doları harcadıysanız, bir sonraki aya başlamak için 1.000 ABD Doları kaldı.
Nakit Bakiyesini Başlatma Formülü
Nakit akışı beyanı için başlangıçtaki nakit bakiyenizi hesaplamak için, iĢletmeniz için kullanabileceğiniz sermaye miktarını beyanın kapsadığı dönemin başında ekleyin. Bu meblağların satışlardan veya kredilerden gelip gelmediğine bakılmaksızın, bankaya nakit ve eldeki nakit ekleyin. Bu rakam, muhasebe dönemi başlamadan önce en başlangıçta sahip olduğunuz tutarı gösterir.
Eldeki Toplam Nakit Formülü
Nakit akış tablosundaki her bir sütun, bir ay veya çeyrek gibi bir muhasebe dönemini temsil eder. Hesap özeti kapsamındaki ilk dönem başlangıcındaki nakit bakiyenize ilişkin formül, ilk sütunda gösterilen döneme ne kadar para harcadığınızı gösterir. Bu, bildirimin kapsadığı süreden önce gerçekleşen ticari faaliyetlerin sonucudur. Ancak, ilk ay veya çeyreğinde birlikte çalışmak için bundan daha fazla paranız olacak, çünkü şirketiniz bu süre zarfında para kazanacak ve alacak. Ayrıca, kredilerden elde edilen sermaye girişleri gibi kazanca doğrudan bağlı olmayan nakit kaynaklarınız da olabilir. Nakit akış tablosunda, perakende ve toptan satış, kira geliri ve ticari krediler gibi gelebilecek her bir nakit kategorisini temsil eden çizgiler bulunmalıdır. Muhasebe dönemi için mevcut toplam nakit hesabını hesaplamak için, açılış parasını bu girişlerin toplamına gelen nakit için ekleyin.
Sonraki Dönem İçin Nakit Formüllerinin Başlaması
Nakit akış tablosunda belirtilen sonraki her dönem için başlangıçtaki nakit bakiyesi olarak elde edeceğiniz nakit miktarı, önceki dönemin sonunda kalan miktarınızdır. Ocak ayının başındaki toplam para tutarınız 10.000 $ ise ve ay boyunca işletme harcamalarınız için 9.000 ABD Doları harcadıysanız, bir sonraki aya başlamak için 1.000 ABD Doları kaldı. Ocak ayının sonunda mevcut nakit bakiyesini Şubat ayındaki nakit bakiyesini başlatmak için alana aktarmanız yeterlidir.
