Bir şirketin müdürleri genellikle her segmenti, işlevi, iş birimini, süreci ve mekanizmayı kapsayan - kurumun genel faaliyet kültürünü meşgul edebilecek geniş kapsamlı bir uygulama olarak nakit yönetimini kullanır. Nakit yönetimi politikalarının merkezinde, ödeme hesaplarıyla ilgili, özellikle de önemli para çıkışları ve uzun vadeli yatırımlarla ilgili olan prosedürler yer almaktadır.
Tanım
Bir şirket, harcamalar için harcadığı parayı, maaş bordrosu, dava, yasal para cezaları, ekipman bakımı ve ofis malzemeleri gibi çeşitli masrafları kontrol etmek için ödeme hesaplarını kullanır. İşletmenin neyin ortaya çıktığını ve neyin içine girdiğini izlemeye dayanan herhangi bir hesap, şirket mahzenleri bir çıkış hesabı olarak nitelendirilir. Bu hesabın önemi göz önüne alındığında, çok sayıda stratejik düşünme, ödeme prosedürlerinin oluşturulmasına ve benimsenmesine gider. Bu şekilde, bölüm başkanlarının ve operasyon yöneticilerinin doğrudan katkıları, şirket politikası el kitabının yetkisini güçlendirir ve çalışanların fonları nasıl tahsis edeceğini açıkça belirlemeye yardımcı olan önemli kriterler olan ve bunun ne zaman onay alacağı ve havale raporları.
Ticari Etkinlik İzleme
Bir işletme için, iyi düşünülmüş bir ödeme prosedürü el kitabı, bölüm şeflerine işletme faaliyetlerini izlemek, şirketin parasını doğru şekilde hesaplamak ve varlıkların yanlış kullanılmasını önlemek için gerekli kaldıraçları (özellikle de nakit hırsızlığı) verir. Örneğin, şirket hazinesi, etkin nakit yönetimi için zemin hazırlamak için muhasebe departmanı personeli ile birlikte çalışabilir, kontrol takibi, ödeme hesabı denetimi ve periyodik finansal raporlama gibi şeylerin önemini aşağılayan bir alt yapı oluşturur. İkinci uygulama, bir ay veya çeyrek gibi belirli bir dönemde ödeme hesaplarından ne kadar nakit geldiğini bulmak için esastır.
Risk Maliyeti
Modern ekonomilerde, bir şirketin liderliği, çalışanların ödeme hesaplarını yönetme konusunda çok fazla yol açmasına izin vermeyebilir; nakit yönetime sınırsız tutulan bir yaklaşımın yoldaki iş parasına mal olabileceğinden korkuyor. Bunun nedeni, üst düzey yöneticilerin şirket parasını akıllıca yönetmeleri gerektiği için yatırımcılar ve borç verenler kuruluşu daha düşük bir kredi riski olarak göreceklerdir. Aksi taktirde, alacaklılar şirketin borçlanma maliyetini yükseltebilir ve daha yüksek faiz oranları talep edebilir - bu durum, özellikle rekabetçi tedium ile başa çıkmak için taze paraya ihtiyaç duyması, satışları artırması ve bir şirketin işinde kalması gereken her şeyi yapması için olumsuz bir gelişmedir. saati.
Araçlar ve Personel Katılımı
Ödenecek hesaplar, ödeme hesaplarından ne kadar çıktığını izlemek ve kuruluşun neden nakit para ayırması gerektiğini anlamak için şirket hazinecileri ve finans yöneticileri ile birlikte çalışır. Görevleri etkin bir şekilde yerine getirmek için, bu profesyoneller nakit yönetimi yazılımı, finansal analiz programları, kurumsal kaynak planlama yazılımı ve alacak ve borç yönetimi uygulamaları gibi çeşitli araçlar kullanırlar.
