Bankanızdan bir hesap ekstresi aldığınızda, genel olarak ekstrenin sonunda mutabakat sayfasına dikkat edin. Orada bankanın hizmetleri için ne kadar ücret talep ettiğini ve ücretleri nasıl hesapladığını göreceksiniz. Şirketler ayrıca, defter tutarlarının banka bakiyeleri ile uyumlu olmasını sağlamak için nakit bakiyelerini gözden geçirmek için zaman harcarlar.
Banka mutabakatı
Banka mutabakatı, kişisel kayıtlarınızı banka ekstrenizde belirtilen işlemlerle karşılaştırdığınız bir süreçtir. Gözden geçirilen sürenin aynı olduğundan emin olun. Örneğin, banka ekstreniz Haziran’a aitse, kişisel kayıtlarınızın aynı ayı kapsaması gerekir.
neden
Bir banka hesap sahibi olarak, kayıtlardaki hataları veya eksiklikleri belirlemek için kayıtlarınızı banka bakiyelerinizle bağdaştırmanız gerekir. Bunlar, hesap sahibinin kayıtlarında kaydedilmeyen banka ücretlerinden ve bankayı temizlemeyen ödenmemiş çeklerden kaynaklanabilir.
Girişleri düzenlemek
Muhasebeciler, hesap sahibinin kayıtlarının bankanın verileriyle eşleşmesini sağlamak için ayarlama girişlerini kaydeder. Bunu, varlıklar, borçlar ve giderler gibi finansal hesapları borç alarak ve alacak olarak yaparlar. Örneğin, bir hesap sahibinin defterlerine bir banka ücreti kaydetmek için, banka ücreti hesabından borçlandırın ve nakit hesabını kredilendirin. Bu giriş hesabınızdaki parayı azaltır; borç ve alacak muhasebe kavramları, bankacılık terminolojisinden farklıdır.
Uzman Rehberliği
Banka hesap özetlerinizi düzenli aralıklarla uzlaştırmak, özellikle bir ay boyunca birkaç işlem gerçekleştirirseniz ve bankanın her işlem türü için farklı ücretleri varsa, yararlı olabilir. Örneğin, finansal kurumunuz, yurt içi teller, uluslararası transferler, yetersiz fon bildirimleri ve fazla çekim kapsamı gibi işlemler için farklı tutarlar talep edebilir. Banka mutabakat kuralları hakkında yeterli bilgiye sahip değilseniz, daima bir profesyonelin rehberliğini isteyin. Mali müşavirler ve mali planlamacılar gibi uzmanlar, banka hesap özetlerinizi uzlaştırmanıza ve işlemleri kişisel kitaplarınıza kaydetmenize yardımcı olabilir.
örnekleme
Bankanız, 2 Şubat'ta size, hesap bakiyenizin Ocak ayı itibariyle 9,950 ABD Doları olduğunu bildiren bir bildiri gönderir. 31. Banka’nın tutarı, kişisel kitaplarınızda gösterdiğiniz 9,500 ABD Doları bakiyesinden farklıdır. Konuyu görüşmek için hesap temsilcinizi arayın ve temsilci size tutarsızlığı haklı çıkartabilecek öğelerin bir listesini gönderir. Kitaplarınızda, 29 Ocak’ta verilen ve bankayı hesap tarihinde onaylamayan 500 dolar tutarında iki çekiniz var. Temsilci size Ocak ayı için toplam ücretin 50 ABD Doları olduğunu bildirir. Bankanın hesap özetini uzlaştırmak için 9,500 ABD Doları tutarındaki 9,500 ABD Doları tutarındaki son çeki tutarı 9,450 ABD Doları tutarında bir son bakiye almak için çıkarabilirsiniz. Kitaplarınızdaki nakit bakiyesini uzlaştırmak için 9,550 ABD Doları tutarındaki son bakiyeyi almak için 50 ABD Doları tutarındaki ücreti 9,500 ABD Doları değerinden çıkarmanız gerekir. Şimdi kişisel kitaplarınız banka kayıtlarınızla uyuşuyor.
