Esir sigorta, bir işletmenin, açık piyasadan satın almak yerine, kendi varlıklarını kullanarak üyelerine sigorta sağlamayı seçtiği bir düzenlemeyi ifade eder. Esir sigorta genellikle maliyetleri azaltmak veya fayda yönetimi üzerinde daha fazla kontrol sahibi olmak amacıyla kullanılır. Bu avantajlara rağmen, sabit bir düzenleme de potansiyel dezavantajlara sahiptir.
Sermayenin artması
İşletme esasen kendi kendine sigortalı olduğundan, taleplerin ödenmesi için rezerv tutmak için önemli miktarda sermaye artırması gerekir. İşletme koruma ihtiyacını hafife alıyor veya felaketle ilgili bir kayıp yaşıyorsa, yeterli kapsamı sağlamak için eldeki fonlara sahip olmayabilir. Diğer varlıklardan çekilmesi gerekiyorsa, bu durum şirketin karında ciddi bir etkiye sahip olabilir.
Hizmet kalitesi
Esir sigortayı seçerken, bir işletme üçüncü şahıs hizmet sağlayıcıları seçme konusunda uzmanlığa sahip olmayabilir veya para kazanmanın bir yolu olarak indirimli sağlayıcıları seçebilir. Sonuç olarak, karşılığında tutarsız veya yetersiz hizmet alabilir.
Vergi Yardımı Yok
Captive Insurance Alternatives LLC'ye göre, İç Gelir Servisi, plan karlarının düşük vergilendirilmesi gibi, esir sigortacılar tarafından yararlanılan vergi avantajlarının bir kısmını kademeli olarak azaltmıştır. Bu, esir sigortanın maliyetini engelleyebilir ve “esir” in temel avantajlarından birini ortadan kaldırabilir.
Riski Yaymanın Yetersizliği
Sigorta, riski, maliyetleri azaltmanın bir yolu olarak çok sayıda kişi arasında yaymaya dayanmaktadır. Sabit bir düzenlemeyle, sigortalı bireylerin havuzu genellikle küçüktür, bu da gerçek maliyetlerin yıldan yıla büyük ölçüde değişebileceği anlamına gelir. Bu, işletmenin sigorta ihtiyaçlarını uygun şekilde planlamasını zorlaştırabilir. Beklenmeyen ihtiyaçları karşılamak için bir çeşit ikincil veya fazla sigorta reasüransına güvenmek zorunda kalabilir.
Ek yönetim
Sabit bir düzenleme, işletmenin yönetmesi için ek zaman ve kaynak gerektirir; bu da maliyetine katkıda bulunur. İşletmenin günlük işleyişini yönetmek için ek personel getirmesi gerekebilir.
Giriş ve Çıkış Zorluğu
Esir sigorta düzenlemeleri, giriş ve çıkış için işletmenin, açık piyasadaki satın alma sigortasından daha zordur. Düzenlemeye bağlı olarak, sigortalı bireylerin esir planına katılması veya başka bir yerde teminat almak için ayrılması zor olabilir.
