Bir kredi portföyü, sahip olduğu krediler kadar iyidir. Vadesi 30, 60 ve 90 gün olan kredilerin izlenmesi kredi verenlere gelecekteki kredi zararlarını ve zararı hesaba katmak için gereken rezervleri anlama olanağı sağlar. Portföydeki ödenmemiş kredilerin dolar tutarının ölçülmesi, kredi kaybı potansiyelini ölçmenin yaygın bir yoludur. Suçluluk oranlarının çoğu, ödenmemiş kredilerin sayısını portföydeki toplam kredilerin sayısıyla karşılaştırır.
Suçlama verilerine erişin. Borç veren, her hesabın ömrü boyunca ayrıntılı ödeme davranışına erişebilmelidir.
Segment portföyü. Borç veren veya portföy yöneticisi, kredi zararları ve zararları arasındaki farkı açıklayan değişkenlerin yönlendirdiği bir bölümlendirme şeması geliştirmelidir. Bu bölümler teminatlı ve teminatsız krediler için geçerli olmalıdır.
Segmentleri etiketleyin. Teminatlı borç verme için geçerli olan bölümler, kredi değerleme oranı, borçlunun istihdamı ve teminat türüdür. Güvenli olmayan portföyler için kilit faktörler alt ürün tipi, hesap yaşı ve kaynaktır (kaynak). Varsa başkalarını da ekleyin.
Suçluluğun tanımını gözden geçirin. Suçluluk, vadesi geçmiş en az 30 gün olan hesapların yüzdesidir.
Portföydeki ödenmemiş kredilerin dolar değerini, portföydeki kredilerin dolar değerine bölün.
Suçluluğunu hesapla. Örneğin, portföyünüzün 2.000.000 ABD Doları olduğunu ve ödenmemiş hesapların 200.000 ABD Doları değerinde olduğunu varsayalım. Suçluluk yüzdesi 200.000 ABD Doları / 2.000.000 ABD Doları veya yüzde 10'dur.
Sonuçları yorumlayın.Örneğimize göre, kredi portföyünün yüzde 10'u hesaplarından en az 30 gün geçti. Oranınızdan daha fazla bilgi almak için Adım 2'de toplanan segmentasyon verilerini kullanın. Yalnızca teminatlı kredilere veya 90 gün içerisinde vadesi geçmiş kredilere bakarsanız oran nedir?
