Sağlık sigortası sunmak, cazip bir faydadan daha fazlasıdır. Kanunen gerekli olabilir veya en azından şiddetle teşvik edilebilir. Uygun Fiyatlı Bakım Yasası sağlık sigortasını birçok kişi ve aileye daha erişilebilir hale getirmiştir. 2010 yılında geçirilen ve bazen “Obamacare” olarak da adlandırılan ACA, sağlık sigortası gerekliliklerinde önemli değişiklikler yaptı.
Bu değişiklikler arasında, sağlık sigortası şirketlerinin önceden mevcut koşulları olan bireyleri dışlamaları ve kadınlara daha yüksek primler ödemeyi uygulamamaları da yasaklamaktadır. ACA'nın sağlık sigortasını daha erişilebilir hale getirmesinin bir başka yolu da işletmelerden çalışanlarına sağlık sigortası yapmalarını istemektir. Gereksinimler, işletmenizin büyüklüğüne dayanır.
Sağlık sigortası pazarı, bireylerin ACA'nın gereksinimlerini karşılayan sağlık sigortası satın almalarını sağlayan bir kaynaktır. Sağlık sigortası yaptırması gerekmeyen küçük bir işletmeniz varsa, çalışanlarınıza gönüllü olarak sağlık sigortası yaptırırsanız, vergi kredisi almaya hak kazanabilirsiniz. Sağlık sigortası yaptırmazsanız, çalışanlarınızı sağlık sigortası pazar planı planlarına yönlendirebilirsiniz.
İpuçları
-
Sağlık sigortası pazarı, diğer sağlık sigortası seçeneklerine erişimi olmayan bireylere ve ailelere sağlık sigortası seçenekleri sunmaktadır.
Sağlık Sigortası Sağlamanız Gerekiyor mu?
Sağlık sigortası sağlama şartları, büyük bir işveren mi yoksa küçük bir işveren mi olduğunuza bağlıdır. Çalışanınız yoksa, işletmeler için ACA gereksinimlerini karşılamanız gerekmez. Uygulanabilir büyük işverenlerin, sağlık sigortası masrafları için çalışanlarıyla sorumluluk paylaşmaları ve sağlık sigortası tekliflerini IRS'ye bildirmeleri gerekmektedir.
İşletmenizin büyük bir işveren olarak kabul edilmesi için en az 50 tam zamanlı veya tam zamanlı eşdeğer çalışanı olması gerekir. Bir çalışan haftada en az 30 saat veya ayda en az 130 saat çalışıyorsa, tam zamanlı olarak kabul edilir. Mevsimsel işçiler ve Emekli İşleri Daire Başkanlığı aracılığıyla sağlık sigortası olan işçiler, tam zamanlı çalışanların sayısına sayılmaz.
Uygulanabilir büyük işverenler, çalışanlarına ve çalışanların bağımlılarına en az asgari sağlık sigortası kapsamı sunmalıdır. Asgari sağlık sigortası kapsamı, sigortanın hizmet kapsamındaki hizmetlerin en az yüzde 60'ını ve doktor hizmetleri ile yatan hasta hastaneleri için önemli miktarda teminat ödemesi anlamına gelir.İşverenler, çalışanlarından sağlık sigortalarının bir kısmını ödemelerini talep edebilir, ancak bu ödeme çalışanın hane halkının gelirinin yüzde 9,5'ini aşamaz.
Sağlık Sigortası Sağlamamaya İlişkin Cezalar
Büyük bir işveren olarak hak kazanıyorsanız, tam zamanlı çalışanlarınızın en az yüzde 95'ine gerekli asgari sigortayı vermemek için cezalar vardır. Uygulanabilir bir büyük işveren iseniz ve çalışanlarınızdan biri bile bir sağlık sigortası pazar planına kaydolmak için vergi kredisi alıyorsa, sahip olduğunuz tam zamanlı çalışanların toplam sayısından yılda 2.000 dolar para cezası alabilirsiniz. İlk 30 tam zamanlı çalışanınız cezaya katılmaz. Yarı zamanlı çalışanlara sağlık sigortası yaptırmanız gerekmez.
Raporlama İçin Büyük İşveren Gereksinimleri
Büyük işverenlerin sağlık sigortası kapsamının çeşitli yönlerini rapor etmesi gerekmektedir. Örneğin, büyük bir işveren iseniz, çalışanların ücretlerinin yüzde 0,9'unu 200,000 ABD dolarının üzerinde tutmanız gerekir. Ayrıca bu stopajı bildirmeniz gerekir. Ayrıca, çalışanlarınıza Sağlık Sigortası masraflarını W-2 Formlarında vermeniz istenebilir.
Büyük işverenlerin ayrıca, IRS'ye sundukları sağlık sigortası hakkındaki bilgileri bildirmeleri gerekmektedir. İşletmenizin büyüklüğüne bağlı olarak, bu bilgileri elektronik olarak bildirmeniz gerekebilir. 2018'de, elektronik ortamda dosyalama yapıyorsanız 31 Mart'a kadar ve kâğıt ile dosyalama yapıyorsanız 28 Şubat'a kadar zamanınız var.
Küçük İşletmeler Sağlık Vergi Kredisi
Tam zamanlı 50 eşdeğeri çalışanı olan bir işletmenin sahibi veya yöneticisi iseniz, sağlık sigortası yaptırmanız gerekmez. Çalışanlarınızı 2019 için sağlık sigortası pazarındaki seçeneklere yönlendirebilir veya çalışanlarınıza sağlık sigortası sağlamanın avantajlarından yararlanabilirsiniz.
Küçük işletme sağlık vergi kredisi, çalışanlarınızın sağlık sigortası için ödediğiniz primlerin yüzde 50'sine eşdeğer bir vergi kredisi sağlar. Sağlık sigorta primleri yıl için 15.000 dolar ise, 7.500 dolar vergi kredisi alırsınız. Vergi kredisini arka arkaya iki vergi yılı için alabilirsiniz.
Vergi kredisi almak için 25'ten az tam zamanlı çalışanı olması gerekir. Ayrıca çalışanlarınıza yılda ortalama 53.000 ABD Doları veya daha düşük bir ücret ödemeniz gerekir. Çalışanlarınızın yıllık sağlık sigortası primlerinin en az yüzde 50'sini ödemek zorundasınız. Son gereksinim, çoğu durumda çalışanlarınızın sağlık sigortasını Küçük İşletmeler Sağlık Seçenekleri Programı pazarından satın almanız gerektiğidir.
Vergi kredisini talep etmek için, sizin veya vergi hazırlayıcınızın kredinizin miktarını belirlemek için IRS Form 8941, Küçük İşçi Sağlığı Sigorta Primi Kredisi'ni kullanması gerekir. Bu tutar, vergi beyannamenizdeki genel işletme kredinizin bir parçası olarak dahil edilir. Kredinizi başka bir vergi yılı için ileri veya geri taşıyabilirsiniz. Vergiden muaf bir işveren iseniz, iade edilebilir bir kredi alabilirsiniz.
Küçük İşletmeler Sağlık Seçenekleri Programı Pazarı
Potansiyel Planları, Small Business Health Options Program Marketplace web sitesinden inceleyebilirsiniz. Çalışanlarınız için küçük işletme sağlık sigortası piyasası 2018 planını istiyorsanız, doğrudan bir sigorta şirketi veya bir sigorta acentesi veya piyasaya kayıtlı bir broker ile birlikte çalışmanız gerekir. Web sitesi için bir sağlık sigortası piyasası girişi oluşturmanıza gerek yoktur. Bunun yerine, acenteniz, brokeriniz veya sağlık sigortası şirketinizden kayıt olacaksınız.
Küçük işletme sağlık sigortası seçeneklerine bakarken, kapsam seçeneklerine karar vermeniz gerekecektir. Bir plan teklif etmek veya çalışanlara iki veya daha fazla plan arasında bir seçim yapmak isteyebilirsiniz. Ayrıca dişçilik veya görme sigortası gibi ek teminatlar da sunmak isteyebilirsiniz. Aracı kurumunuz veya sigorta şirketiniz, seçeneklerinizi sıralamanıza yardımcı olabilir.
Sağlık Sigortaları Pazarı
Çalışanlarınıza sağlık sigortası sağlamak, özellikle az sayıda insanı istihdam ediyorsanız, uygun bir seçenek olmayabilir. Bu durumda, çalışanlarınızın diğer seçenekleri keşfetmesi gerekecektir. Eşlerinden sağlık sigortası yaptırmayı başarabilirler. Evli değilse veya eşleri sağlık sigortasına sahip değilse, en iyi seçenek sağlık sigortası pazarını araştırmaktır.
Federal bir pazar var. Bazı eyaletlerde kendi sağlık sigortası pazarları da vardır. Örneğin, California uygun California sakinleri için pazar planları sunan "Kapalı California" adlı bir web sitesine sahiptir. Maryland, Maryland Sağlık Bağlantısı web sitesine sahiptir.
Sağlık Sigortası pazarındaki bireysel planlara veya Küçük İşletme Sağlık Seçenekleri Programı pazarındaki küçük işletme sağlık sigortası planlarına baktığınızda, dört kategoriden birine girerler. Bronz kategorisindeki planlar, tıbbi masraflarınızın yaklaşık yüzde 60'ını ödüyor. Gümüş kategorisindeki planlar, maliyetlerin yaklaşık yüzde 70'ini öder. Altın kategorisindeki planlar yüzde 80, platin kategorisindeki planlar yüzde 90 ödüyor.
Tüm bu kategorilerdeki planlar ücretsiz önleyici bakım sağlar. Bazı planlar ayrıca, yıllık indirimlerinizle görüşmeden önce ücretsiz veya indirimli hizmetler sunar.
Sağlık Sigortası Pazarı Teminatını Anlamak
Piyasadan satın alınan her sağlık sigortası plan seviyesi, her ay ödediğiniz tutar ve bir kesinti olan bir prime sahiptir. Bir kesinti, sağlık sigortanız başlamadan önce cepten ödemek zorunda olduğunuz tutardır. Bronz planlar en düşük aylık primleri ve en yüksek kesinti oranlarına sahiptir. Bu, her ay daha az ödeme yapmanız anlamına gelir, ancak sağlık hizmetine ihtiyacınız varsa genel sağlık bakım maliyetleriniz daha yüksektir.
Gümüş bir plan bronz bir plandan biraz daha yüksek kapsama sahip olacaktır. Aynı zamanda daha düşük bir kesinti olacaktır. Ekstra tasarruflara hak kazanıyorsanız, gümüş bir plan seçmelisiniz. Altın ve platin planlarında aylık primler daha yüksek ve indirimler düşülebilir. Yüksek maliyet planları daha pahalıya mal olacak, ancak tıbbi bakıma ihtiyacınız olursa size daha fazla para kazandıracaklar.
Bazı insanlar için başka bir seçenek felaket bir plandır. 30 yaşın altındaysanız, bir felaket planı satın alabilirsiniz. Zorluk muafiyetine hak kazanıyorsanız, bir felaket planı da satın alabilirsiniz. İflas başvurusunda bulunup bulunmamanız, yüksek tıbbi masraflarınız olması veya haciz veya tahliye ile karşı karşıya kalmanız dahil olmak üzere, birçok durumda bir sıkıntı muafiyetine hak kazanabilirsiniz. Federal ya da eyalet sağlık sigortası pazar yeri web sitesinden bir muafiyet için başvurabilirsiniz.
Bir felaket planın aylık primleri çok düşüktür. Bunun nedeni, indirilebilinir oldukça yüksek olmasıdır. Örneğin, 2017'de tüm felaket planlarından düşülebilir 7.150 dolardı. Felaket planları bazı koruyucu bakım hizmetlerini ücretsiz olarak sağlıyor.
Sağlık Sigortası Pazar Planlarında Tasarruf
Çalışanlarınız gelirlerine, dosyalama durumlarına ve bağımlı sayılarına bağlı olarak sağlık sigortasından tasarruf edebilirler. Belirli gelir koşullarını yerine getirmeleri durumunda prim vergi kredisine hak kazanabilirler. Gelir gereksinimleri federal yoksulluk sınırına dayanmaktadır. Gelirleri federal yoksulluk seviyesinin yüzde 100 ila yüzde 400'ü arasındaysa kredi almaya hak kazanabilirler. Gelirleri federal yoksulluk seviyesinin altındaysa, Medicaid veya devlet tıbbi yardım programları gibi diğer yardımlardan yararlanabilirler.
Örneğin, 2017'de dört kişilik bir aile, premium vergi kredisine hak kazanabilmek için 24.600 dolar ile 98.400 dolar arasında bir gelire sahip olabilir. Çalışanlarınız uygunluklarını belirlemek için düzeltilmiş brüt gelirlerini kullanabilir. Çalışanlarınız aynı zamanda ortak olarak, hanehalkı veya bir birey olarak dosyalamalıdır. Evli olarak ayrı dosyalama yaparlarsa kredi almaya hak kazanamazlar.
Kredi kayan bir ölçeğe dayanmaktadır. Genel olarak, gelirleri ne kadar düşük olursa vergi kredisi de o kadar büyük olur. Vergi kredisinin tamamını veya bir kısmını doğrudan sağlık sigortası primlerine uygulayabilirler. Ayrıca vergi beyannamelerini ibraz ettiklerinde vergi kredisini bekleyebilir ve alabilirler. Vergi kredisine hak kazanırlarsa, 8962 Formunu vergi beyannamesiyle ibraz etmeleri gerekecektir.
Önemli yaşam değişiklikleri varsa, bu değişiklikleri sağlık değişim planlarına bildirmelidirler. Bu değişiklikler arasında evlilik, boşanma, çocuk sahibi olma veya çocuk evlat edinme sayılabilir. Bu değişiklikler vergi kredisine uygunluklarını etkileyebilir.
Sağlık Sigortası Olmama Cezası
Çalışanlarınızın sağlık sigortası yoksa, vergi cezasına tabi olabilirler. Vergi cezası, 2019 vergi yılı ile başlayarak kaldırılmıştır. 2018 vergi yılı ve öncesi için, sağlık sigortası yoksa, yetişkin başına 695 dolar, çocuk başına 347,50 dolar ceza vardır. Aile başına maksimum ceza 2,085 dolar. Yine de bu cezanın istisnaları var. Eğer çalışanlarınız ailenin ölümü gibi ciddi bir sıkıntı yaşıyorsa, bir muafiyet için başvurabilirler, böylece ceza ödemek zorunda kalmazlar.
