Bir şirketin finansal departmanı, işletmenin günlük nakit akışı ile ilgilenmez. Bunun yerine, şirketin uzun vadeli finansal planlaması ile ilgilenir. Finansal analistler, finansal hedefler için nasıl plan yapılacağını ve şirketin yatırımcıların ve hissedarların gözünde daha güçlü bir finansal duruşa ulaşmak için muhasebe departmanındaki bütçelerini nasıl yapılandırması gerektiğini belirlemek için bazı teknikleri kullanır.
Net Değer
Finansal bölümün yaptığı ana değerlendirmelerden biri, şirketin yıllık raporunda potansiyel yatırımcıları ve hissedarları cezbetmek ümidiyle vurgulanan şirketin net değerinin değerlendirilmesidir. Bir işletmenin net değeri, işletmenin sahip olduğu varlık değerlerinden düşülen borçların toplamıdır. Şirketin ödenmemiş bankacılık kredileri ve ödenmemiş vergileri nedeniyle negatif bir değeri varsa, finansal değerlendirme analistlerin yükümlülükleri düşürmek ve varlıkları arttırmak için bir plan oluşturmalarına neden olabilir.
Aylık Gider Bütçeleri
Bir işletmenin aylık olarak işletme bütçesine sahip olması, işletmenin gelirde ne kadar olduğunu ve harcamalarının ne kadar olduğunu gösterir. Şirketin finansal bir değerlendirmesi, işletmenin nasıl para harcadığını görmek için aylık bütçeyi analiz etmeyi içerebilir. Kâr kazanmak için, şirketin aylık kârı elde etmek için kazandığından daha az harcama yapması gerekir. Finansal değerlendirme tekniği, şirketin harcadığı herşeyi aylık bazda toplayıp gelirle karşılaştırmaktır. İşletmenin her ay negatif bir geliri varsa finansal planlama ve ayarlama gerekebilir.
Finansal Planlar ve Hedefler
Diğer bir değerlendirme tekniği ise mevcut finansal planları ve hedeflerini analiz etmektir. Şirketin ne elde etmek istediğini gösteren belirli bir miktar finansal hedef etrafında bir finansal plan oluşturulur. İşletme sahipleri gerçekçi olmayan hedefler belirleyebilir, bu yüzden bir finansal değerlendirme tekniği finansal plana bakmak ve hedeflerin işletmenin gelirine ve genel harcamaya göre gerçekçi olup olmadığını belirlemektir.
Pazar Büyümesi ve Potansiyeli
Şirketin piyasaya olan yaklaşımını değiştirerek bir şirketin finansal durumu iyileştirilebilir. Finansal analistler, işin sunduğu belirli ürünler veya hizmetler için büyüme potansiyeli açısından piyasayı analiz etmek için zaman harcayabilirler. Şirketin halihazırda piyasada birçok doğrudan rakibi varsa, şirket, ürün geliştirme veya hizmetlerini biraz farklı bir yöne götürürse finansal analistler kazanç potansiyeli görebilir. Bu tür bir finansal değerlendirme tekniği, bir planlama öncesi tekniğidir.
