Banka Gizlilik Yasası uyarınca, finansal kuruluşlar, belirli döviz işlemlerini içeren uygun kayıtlar ve dosya raporları tutmalıdır. Kanun, para göndermek ve almak için banka havalelerinin kullanılması da dahil olmak üzere, belirli faaliyetlerin raporlanmasını zorunlu kılan düzenlemeleri öngörmektedir. Finansal kurumlar, Kanun İşlem Raporlarını ve Şüpheli Faaliyet Raporlarını Kanun gerekliliklerini yerine getirmek için birincil araç olarak kullanırlar.
Genel Gereksinimler
Banka havalesi yoluyla para gönderme ve alma işlemi para biriminde gerçekleşmektedir. Bu nedenle, bankalar banka havalesi işlemlerinde müşterileriyle ilgili bilgileri kaydetmelidir. Kaydettikleri bilgiler müşterinin adını, fiziksel adresini, doğum tarihini ve Sosyal Güvenlik numarasını içerir. Müşteri ikamet etmiyorsa, bankanın vergi mükellefi kimlik numarasını kaydetmesi gerekir.
Banka ayrıca müşterinin kimliğini doğrulamak için kullanılan belgeleri de not etmelidir. Bir bankanın, bireyin yetersiz olduğunu bildiği bir söz. Rapor, gönderenin hesap numarasını ve işlemin miktarını ve türünü içermelidir. Aynı zamanda, işlem tarihindeki menşei ülke ve ABD Doları cinsinden karşılığı içermelidir.
İşlem Toplama
Bankalar, 10.000 ABD Dolarından fazla banka havalesi için döviz işlem raporları hazırlamalıdır. Aynı kişi için birkaç havale işlemi gerçekleştirilirse, banka bunları tek bir işlem olarak kabul etmeli ve toplam tutarı 10.000 ABD dolarını aşarsa, transferleri rapor etmelidir. Ancak, bu işlemler tek bir kişiye ait birden fazla işletme içinse, işlemler toplanmaz. Bunun nedeni, anonim şirketlerin bağımsız kişiler olduğu varsayımıdır, bu nedenle her iş ayrı ayrı ele alınır.
Faz I Muafiyetleri
Bazı kuruluşlar, döviz işlem raporlamasından muaf olmak için kalite sağlayabilir. Bu varlıklar, Aşama I veya Aşama II muafiyet kategorilerine girer. Faz I muafiyetleri, bankalara yurt içi operasyonları kadar verilir. ABD’de devlet otoritesini kullanan devlet kurum ve kuruluşları da buna hak kazanır.
Bankalar, uygun şirketleri muaf tutmak için Banka Gizlilik Yasası e-dosyalama sistemi hakkında bir rapor sunmalıdır. Bu rapor, bankanın muaf olan şirketle ilk işleminden sonraki 30 gün içinde kaynaklanmaktadır.
Faz II Muafiyetleri
Bir şirket Aşama I muafiyetleri için kriterleri karşılamamış olsa bile, yine de TO muafiyetleri için uygun olabilir. Bu şirketler bordro müşterilerini ve listelenmemiş işletmeleri içerir. Uygun olmayan listelenen işletmeler, muaf bir banka ile büyük dolarlık işlem yapan şirketleri içerir. Sadece bu şirketlerin yurtiçi operasyonları muafiyete hak kazanır. Ayrıca, Amerika Birleşik Devletleri'nde ticaret yapmak için ABD şirketleri veya kayıtlı olmaları gerekir. Bordro müşterileri, ABD çalışanlarına ödeme yapmak için para çeken şirketlerdir. Ayrıca ABD şirketleri olmalılar.
