İç içe geçmiş bir hesap üzerinden ödenecek bir muhabir, bazılarının yabancı ülkelerdeki finansal kurumlar ile ABD'deki finansal kurumlar arasında para taşımak için kullandığı bir düzenlemedir. Bir muhabir hesap, bir ABD bankasında yabancı bir finans kurumu tarafından tutulan hesaptır; bu kurum hesaba başka bir finansal kuruluşun erişmesine izin verdiğinde "iç içe geçmiş" bir hesap haline gelir.
İç İçe Hesaplar
İç içe geçmiş hesaplar, başka bir yabancı finans kurumunun ABD bankalarındaki hesaplarının ABD yatırımlarına ve varlıklarına erişimi olan yabancı bankaları veya finansal kuruluşları içerir. Temel olarak, bu, yabancı finans kuruluşlarının Amerikan bankacılık sistemine isimsiz erişebilmelerini sağlar, çünkü ABD bankaları işlemleri meşru yabancı kanallardan geldiğini görmektedir.
İç İçe Hesapların Faydaları
Çoğu zaman, yabancı finansal kuruluşlar Amerika Birleşik Devletleri'nde bazı işler yaparak daha iyi tekliflerden, daha iyi şartlardan veya daha iyi düzenlemeden yararlanmak istiyor. Ek olarak, iş yapmak, doğrudan ABD’nin doğrudan bir yabancı kurumundan ziyade, bir ABD finansal kurumu aracılığıyla yapıldığında daha kolay veya ucuzdur. Başlıca yönlerden biri açıkça uluslararası fon transferleridir, ancak ABD topraklarındaki hesaplar çek temizlemesinde, döviz ve kredi alışverişinde de yardımcı olabilir. Meşru ticari nedenlerle yapıldığında, bu tür iç içe geçmiş muhabir hesap etkinliği genellikle iyi huyludur.
Yasal Yapılandırmalar
ABD bakış açısına göre olası en büyük yasal endişe, iç içe geçmiş bir hesap düzenlemesiyle ödenecek tez muhabirine kara para aklamadan kaçınmaktır. Yabancı bankalar ve diğer finansal kuruluşlar genellikle ABD’de olduğu gibi aynı gözetim düzeyine tabi değildir. Federal Finansal Kurumlar Sınav Konseyi, ABD bankalarının yabancı ülkelerdeki muhabirler olarak yabancı kuruluşlarla olan ilişkilerinin, tüm detaylarla birlikte açık sözleşme şeklinde belirtilmesi gerektiğini belirtir. İç içe hesap düzenlemeleri yoluyla ödenecek muhabirler uyuşturucu kaçakçıları tarafından kullanılmıştır. İç içe geçmiş hesapların kullanımı konusunda endişeli, bazı yabancı ülkeler de kara para aklama karşıtı prosedürleri uyguladı.
Kara Para Aklama ile Mücadele
ABD finansal kurumlarının, ABD bankalarında anonim olarak para taşımayı deneyen yabancı varlıkların bir adım önünde kalmaya çalışabilecekleri adımlar vardır. ABD bankaları, tespit etmek için açılış hesaplarını çevreleyen uygun güvenlik önlemlerine sahip olduğundan emin olmalıdır. ABD bankaları ayrıca belirli varlıkların alım veya satımında ani yükselişlerin yanı sıra adı verilen hesap sahibiyle normal olarak ilişkilendirilmeyen faaliyetlerin izlenmesi için işlemleri de analiz edebilir. Diğer ülkelerdeki finansal kurumlara ziyaretler de önerilmektedir.
