İşletmeler sermaye ile çalışır ve şirketinizin işletme sermayesi, işlemlerinizi sürdürmek için elinizde olan tutardır. Her ne kadar elinizde bulunan işletme sermayesi miktarı şirketinizin mali sağlığının kesin bir ölçüsü olmasa da, bu rakam mevcut nakit akış pozisyonunuz ve kısa vadeli önemli yatırımlar yapma kolaylığı hakkında bilgi sağlar.
Çalışma Sermayesi Formülü
Çalışma sermayenizi, mevcut varlıkları cari borçlardan çekerek hesaplayın. Varlıklar arasında bankadaki nakit ve eldeki nakit para, yakın gelecekte tahsil edilecek alacak hesapları ve sattığınız ürün ve hizmetleri üretmek için kullanabileceğiniz envanter yer almaktadır. Borçlar arasında ödenmemiş faturalar, kısa sürede geri ödemesi gereken kısa vadeli borçlar ve devam eden ödemeleri yaptığınız için mevcut nakit akışınızı etkileyen krediler gibi uzun vadeli borçlar bulunmaktadır. Yakında ödemeniz gereken meblağları, onlara ödeyeceğiniz tutarlardan çıkarmak, günlük iş faaliyetlerini karşılamak için ne kadar kaldığınızı gösterir.
Neden İşletme Sermayenizi Bilmeniz Gerekenler
Parası tükenmek paranın karşılığını verir. Sermaye eksiklikleri, kredi kartlarından borç almak ya da diğer hızlı ve uygun nakit kaynaklarını bulmak zorunda kalırsanız, aşırı ödeme ücretlerine ve muhtemelen ödeyeceğiniz dezavantajlı faiz oranlarına yol açar. Her geçen gün ne kadar işletme sermayesi elde ettiğinizi biliyorsanız, nakit mevcudiyeti ile çakışacak envanter alımlarını ve diğer uzun vadeli yatırımları planlayabilirsiniz. Ne kadar işletme sermayesine sahip olduğunuzu bilmek, çalışanlarınıza ve tedarikçilerinize de bakmanıza yardımcı olur. Bordro, bir firmanın çalışanları olmadan çalışamayacağı için bir işletmenin karşılaması gereken en acil masraf olma eğilimindedir ve hayatta kalmak için verdiğiniz düzenli maaşlara bağlıdır. Sarf malzemeleri ve envanter de aynı derecede önemli olabilir: eğer satacak bir şeyiniz yoksa satış yapamaz ve yeni işletme sermayesi getiremezsiniz. İşletme sermayenizi, neye borçlu olduklarını ve zamanında ödemelerini yapacak kadar iyi yönetmeleri için çalışanlarınıza ve tedarikçilerinize borçlusunuz.
İşletme Sermayesini Yönetmek
Çalışma sermayenizi anlayışlı ve yetenekli bir şekilde yönetirseniz, muhtemelen daha fazla işletme sermayesine sahip olursunuz. Faturalarınızı ve harcamalarınızı öncelikli hale getirin, böylece önce en acil olanları ödersiniz ve sadece nakit akışı az olduğunda gerekli olanı ödersiniz. Giden harcamalarınızın gelen sermayeye denk gelmesi için zaman verin. Daha küçük miktarlarda ürün satın alırsanız ve toplu olarak satın alma tasarrufunu bırakırsanız, bazen kısa vadede daha fazla ödeme yapmanız gerekebilir. Ancak, stratejik para harcamak, kesintileri ve kaçırılmış fırsatları önlemek için elinizde yeterli miktarda para tutarsanız, uzun vadede işinizi daha fazla kazanacaktır.
