Bir işletmenin nakit akışı kesintisi bile bir şirketin mali sağlığını değerlendirmenize yardımcı olabilecek hayati bir hesaplamadır. Bu rakam, sadece şirketin satış harcamalarını ne kadar ödemesi gerektiğini değil, aynı zamanda bu satışlardan elde edilen paranın faturaların ne zaman ödeneceğine karşı tahsil edileceğini de hesaba katar. Nakit akış kesintisi noktasını nasıl hesaplayacağınızı öğrenin, böylece masrafları karşılamak için para ödünç almak veya varlık satmak zorunda kalabileceğiniz süreleri öngörebilirsiniz.
Önümüzdeki yıl için satış tahminleri. Bu tahmin güçlü gerçek kanıtlara, geçmiş performansa ve pazarın analizine, mevcut müşteri sayısına, rekabetinizin güçlü veya zayıf yanlarına ve genel ekonomik görünüme dayanmalıdır. Satışlarınız için ay bazında, gelecek yıl için muhafazakar bir tahmin yapın.
Ödenmemiş satışlarda ortalama tahsilat sürenizi belirleyin. Örneğin, 60 günlük bir süre zarfında fatura ödemeyi bekleyen büyük müşterileriniz ve teslimatta ödeme yapan nakit müşterileriniz olabilir. Mevcut tüm müşterilerinizin ödeme sürelerinin ortalamasını belirleyin. Mevcut müşterilerinizin gelecek yıl için müşterilerinizin göstergesi olduğunu ve ortalama olarak benzer bir gecikme beklediğinizi varsayalım.
Aylık olarak ödediğiniz tutarları, sabit maliyetlerinizi inceleyin. Bunlar arasında kira, ekipmanlara kira ödemeleri, borç servisi ve ücretler yer alabilir. Her ay için ödenmesi gereken tutarları not edin.
Değişken maliyetlerinizi yazın. Bunlar, malzeme ve malzemelerin yanı sıra yeni ekipman satın alımlarını da içerir. Bu giderlerin ne zaman ortaya çıkacağını tahmin etmek her zaman mümkün değildir, ancak geçmiş yılları kılavuz olarak kullanabilir ve bazı eğitimli tahminler yapabilirsiniz.
Eldeki paranı ekle. Banka hesaplarında sahip olduğunuz herhangi bir nakit bu rakama girmelidir. Ayrıca, vadesi geçmiş alacak hesaplarınızı da ekleyebilirsiniz.
Nakit akışı mola işleminizi bile hesaplayın. Her ay için geçmiş koleksiyonlardan beklenen koleksiyonlarınızı ekleyin. Tahmini harcamalarınızı ekleyin. Tahsilatlarınızın harcamalarınızı eşitlediği miktar, o ay için bile olsa nakit akışı sonu. Bunu her ay için yapın ve eldeki, ödünç aldığınız veya varlıkların satışında nakit parayla kapatmanız gereken olası eksiklikleri not edin.
