İşletmeler genellikle aylık veya üç ayda bir operasyonel nakit akışı tablosu oluşturur. İşletmenin genel finansal başarısını ve sağlığını değerlendirmek için mali yılın sonunda bir tane yapmak iyi bir fikirdir. “Forbes” dergisindeki bir makalede Rick Wayman, operasyonel bir nakit akışı bildiriminin, sonuç satırında bilgi edinmenin en iyi yollarından biri olduğunu belirtti.
Toplanacak Bilgiler
Nakit akışı tablosu oluşturmak için yıl boyunca finansal faaliyetleriniz hakkında bilgiye ihtiyacınız olacaktır. Toplanacak bilgiler aylık veya üç aylık nakit akışı tablolarını, banka tablolarını, muhasebe kayıtlarını veya makbuzları içerebilir. Bilgileri bilgisayarınızdaki bir elektronik tabloya girebilir veya hesaplamaları bir kağıt parçası üzerinde yapabilirsiniz. Elektronik sayfada veya sayfada en fazla 15 sütun oluşturacaksınız.
Sütun ve Satırları Etiketleme
Bir nakit akışı tablosu oluşturduğunuzda, işletme giderlerinizin toplamı kazanılan gelirin toplamından düşersiniz (Gelir-Giderler = Nakit Akışı); Oluşturduğunuz elektronik tablo bunu doğru bir şekilde yapmanıza yardımcı olacaktır. İkinci sütundan başlayarak, yeni bir işiniz varsa, “Başlangıç” olarak etiketleyin. Sonraki 12 sütunda, mali yılın ilk ayından başlayarak yılın aylarını yazın. Alternatif olarak, sütunları yılın dörtte üçü ile etiketleyebilirsiniz. Son sütuna "Toplam" yazın.İlk sütundaki ikinci satırdan başlayarak, “Başlangıç Bakiyesi” yazınız. Aşağıdaki satırları etiketleyiniz: “Gelir / Nakit Akışı”, “Mevcut Nakit Bakiyesi”, “Giderler / Nakit Çıkışları”, “Kredi Kullanımları”, “Toplam Nakit Çıkış "ve" Nakit Bakiyesi Sonlandırılıyor. "" Gelir / Nakit Akışı "altında aşağıdaki alt satırları oluşturmanız gerekecektir:" Satışlar "" Alacak Tahsilatları Hesapları "," Formda Nakit "," Yatırımcı "," Kredi Gelir ”ve“ Toplam Nakit Girişi ”“ Gider / Nakit Çıkışı ”satırının altında, aşağıdaki alt satırları oluşturun:“ Giderler / Nakit Çıkışı ”satırı:“ Envanter Alımları ”,“ Toplam Nakit Faaliyet Giderleri ”,“ Kredi Ödemeleri, ”“ Sermaye Alımları ”ve“ Sahibinin Çekimi ”
Geliri Hesaplamak
İşletmeyi bu yıl başlattıysanız, “Başlangıç Sütunu” na gireceğiniz tutar 0 YTL'dir. Aksi takdirde, ilgili her ay veya çeyreklik için nakit bakiyesini girin, rakamları ekleyin ve toplamı “Toplam” sütununa girin. Her satıra girilen rakamları eklemeniz ve toplamı “Toplam” sütununa girmeniz gerekir. Fiili nakit makbuzlardan elde ettiğiniz fonları “Gelir / Nakit Akışı” satırının altındaki “Satış” alt satırlarına girin. “Alacak Hesapları” alt satırlarında yaptığınız satışlardan, varsa, alacağınız para miktarını girin. “Sahibinin Yatırım Yapısı” alt satırlarında, varsa, işletmeye yatırım yaptığınız tutarı girin. Bir işletme krediniz varsa, “Kredi Gelirleri” alt satırlarına bunun için kullanılan nakit miktarını girin. Girdiğiniz tüm rakamları “Gelir / Nakit Akışı” alt satırlarına ekleyin ve sonucu “Toplam Nakit Girişi” satırına girin.
Giderlerin Hesaplanması
Geliri hesapladığınızda olduğu gibi, her satıra girilen rakamları eklemeniz ve toplamı “Toplam” sütununa girmeniz gerekecektir. Mal ve envanter için harcanan tutarı “Envanter Alımları” alt satırlarına girin. “Toplam Nakit Faaliyet Giderleri” alt satırlarına, sabit, periyodik ve değişken masraflarınızın toplamını ilgili ay veya çeyrek altında girin. İşletme krediniz varsa, anapara için ödediğiniz tutarı ve “Kredi Ödemeleri” alt sırasına olan faizinizi girin. Yıl boyunca herhangi bir büyük alım yaptıysanız, ilgili sütunlara ve “Sermaye Alımları” alt satırlarına tutarları girin. İşletmenizin, varsa kişisel giderler için kullandığınız nakit para miktarını “Sahibinin Çekimi” alt sütunlarına girin. Başlangıç maliyetlerini finanse etmek, envanter alımları veya bir bina satın almak için işletme kredisi kullandıysanız, bu tutarı "Kredi Kullanımı" satırına girin. “Harcama / Nakit Çıkışı” alt satırlarının ve “Kredi Kullanımı” satırının toplamını ekleyin ve toplamı “Toplam Nakit Çıkışı” satırına girin.
Yıllık Nakit Akışını Hesaplama
Yıllık giderlerinizi temsil eden “Toplam Nakit Çıkışı” satırına girilen toplamı, yıllık gelirinizi temsil eden “Toplam Nakit Girişi” satırındaki toplamdan çıkarın. Toplamı “Nakit Bakiyesi Bitişi” satırına yazın (Toplam Nakit Girişi - Toplam Nakit Çıkışı = Nakit Bakiyesi Bitişi). Bu toplam yıllık nakit akışınızı gösterir.
