Nakit tek yönde akıyor gibi görünmekle birlikte, banka hesabınızdan çıkmış olsa da, işletmeniz ürün ve hizmet satışından da nakit alacak. Nakit çıkışına karşı çıkan nakit, nakit akışınız olarak bilinir. Nakit akışınızı takip etmek, işlemler, projeler ve genişleme için tam olarak ne kadar paranız olduğunu gösterir.
Nakit Akışı Nedir?
Temelde, işletme bankası hesabınızın bir görüntüsüdür - para çıkmasına karşılık gelen para. Satış yaptığınızda ve müşteriler faturalarını ödediklerinde para işletmeye girer. Para, kira, kamu hizmetleri, kredi ödemeleri, ücretler, hammaddeler, ticari malzemeler ve vergiler şeklinde dışarı çıkar. İdeal olarak, dışarı çıkmaktan daha fazla para gelir. Olumlu bir nakit akışıyla, faturalarınızı ödeyecek kadar paranız ve umarım bazıları gelecekteki projeler için rezerv tutabilirsiniz. Olumsuz bir nakit akışı ile fazla borçlanma tehlikesiyle karşı karşıya kalırsınız ve işinizi yönlendirmek için borç almak zorunda kalabilirsiniz.
Nakit Akışı Nasıl Hesaplanır?
Nakit akışınızı hesaplamak bir çek defterini dengelemek kadar kolaydır - tek yaptığınız harcamalarınızı gelirinizden düşmektir. QuickBooks gibi bir muhasebe yazılımı anında sizin için hesaplama yapacaktır. Manuel olarak yapıyorsanız, basit bir e-tablo işin yapılmasını sağlamalıdır. Yılın aylarını e-tablonuzun en üstünde listeleyiniz, ardından aylık gelirlerin ve ay boyunca ödediğiniz tüm harcamaların bir listesini tutunuz. Bazı giderler kira gibi tekrar eder; Bir yazıcı satın almak gibi diğerleri tek seferlik harcama olacaktır. Tüm rakamlara sahip olduğunuzda, aylık nakit akışınızı keşfetmek için harcamalarınızı toplam nakit gelirinizden çıkarın. Birkaç ay içindeki nakit akışını hesaplamak size en doğru resmi verecektir. Özellikle mevsimsel işletmeler için, makbuzların bazı aylarda diğerlerinden daha yüksek olduğunu görebilirsiniz.
Nakit Akışı Tablosu Nedir?
Nakit akışı tablosu tam olarak adın önerdiği gibi - bir şirkete gelen ve çıkan tüm parayı özetleyen bir finansal tablo. Temelde, zorunlu raporlamaya tabi olan şirketler için bir nakit akışı çizelgesinin kapsamlı bir versiyonudur. Nakit akış tablosunun ana bölümleri:
- Satış makbuzları gibi işletme faaliyetlerinden ve faiz ödemeleri, gelir vergisi ödemeleri, tedarikçilere yapılan ödemeler, ücretler ve kira gibi işletme giderlerinden elde edilen nakit.
- Bir birleşme veya devralma ile ilgili varlık alımlarını ve ödemeleri içeren yatırım faaliyetlerinden elde edilen nakit.
- Hisse ihracından elde edilen gelirler ve temettü ve borç anapara ödemesi gibi finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit.
Nakit akışı tablosunun arkasındaki ana fikir, yatırımcılara şirketin parasının nereden geldiğini, nasıl harcandığını ve kasalarında şirketin işletme giderlerini finanse etmeye yetecek kadar para olup olmadığını görmelerini sağlamasıdır.
Net Gelir, Nakit Akışı ile Aynı mı?
Net gelir, belirli bir dönemde kazandığınız ve eksi bu kazançları elde etmek için yapılan harcamalardır. Nakit akışı ise işyerine giren ve çıkan fiziksel parayı ölçer. Her iki rakam da karlılığınızı ölçer ancak çok farklıdır. Örneğin, Ocak ayında bir müşteri için 20.000 ABD doları değerinde iş yaptığınızı varsayalım. Bu para Ocak ayının net gelirine dahil edildi çünkü kazandığınız zaman. Ancak, müşterinin ödeme yapması için 30 günü varsa, 20.000 dolarınız Şubat ayına kadar inmez. O zamana kadar nakit akışınızı arttırmaz. Net gelir belirli bir dönemde ne kadar para kazandığınızı gösterirken, harcayabileceğiniz paranın olup olmadığını göstermez.
