Bir şirket için, ay sonu hesaplarına ödenecek prosedürler para tasarrufu sağlar, çünkü departman başkanlarının ve fonksiyonel şeflerin işletmenin ne kadar borçlu olduğunu belirleme ve işletme faturalarını ödemenin en iyi ve en hızlı yolunu bulmalarını sağlar. Bu prosedürler, defter verilerini doğrulama, stokları sayma ve hangi üreticilerin ilk ödeme yapacaklarını ve hangi satıcıların ödeme için bekleyebileceklerini belirleme kadar çeşitli faaliyetleri içerir.
Muhasebe Verilerini Kontrol Edin
Ayın sonunda, şirketin genel olarak ne kadar borçlu olduğunu belirlemek için borç defteri kebir şirket hesaplarına girin. Toplam borç tutarını, bazıları deneme dengesi, satıcı dergileri ve bilanço gibi çeşitli veri özetlerini tarayarak alabilirsiniz. Toplam borç numarasını al, tedarikçinin borçlarını borç verenden ödünç vermeden ayır, iş sahiplerinin ne kadar borçlu olduğunu belirle ve hizmet sağlayıcılara gönderecekleri havale hesapla - mal sahipleri, sigorta şirketleri, kamu hizmetleri şirketleri ve bakım müteahhitleri gibi.
Stokları Say
Bir şirketin toplam borç tutarına sahip olduğunuzda, bileşenlerinin her birinin doğru olduğunu doğrulayın. Borç veren beyanı verilerinin ve servis sağlayıcı fatura tutarlarının doğruluğunu kontrol etmek kolaydır - ayın sonunda alınan işletmenin faturalarına bakın. Envanter makbuzları için borçlanılan paranın doğru olduğunu onaylamak biraz zor olabilir - bu yüzden şirket depolarına gitmeniz, depolama görevlilerinin yardımını almanız, stok kalemlerini tek tek saymanız ve fiziksel sayımı gösterilen miktarla bağdaştırmanız gerekebilir. satıcı faturalarında.
Ödeme Önceliğini Belirle
Bir şirketin borçlu departmanında çalışıyorsanız, ay sonu dönemi fatura kontrolü, analizi ve ödeme cephesinde faaliyetlerde bir telaş görülebilir. İşletmenin ödemelerde kaç gün geride olduğunu bulmak için bir yaşlanma programı hazırlayın. Satıcılara "son ödeme tarihi 60 gün" ve "son ödeme tarihi 90 gün" kategorilerinde - özellikle almadıysanız, kısa bir süre sonra resmi toplama çağrıları alabilirsiniz. Operasyonel veya likidite önceliğine göre ödeme yapacak resmi satıcı listesini ayarlamak için süpervizörünüze danışın ve bu listeyi kurumsal hazine departmanına iletin.
Havale Sonrası Borçlar Raporunu Hazırlayın
Bir şirket satıcılara ödeme yaptıktan sonra, muhasebe departmanı personeli genellikle şirket yükümlülüklerini değerlendirmek ve ödeme gücü, kredibilite ve stratejik yönetim gibi şeyleri düşünmek için bir ödeme sonrası havale raporu hazırlar. İkinci uygulama, kuruluşun kredi değerinin uygun olup olmadığını kontrol etmek, satıcılarla daha iyi ve sıkı bağlar geliştirmek ve geçmişte ödenmemiş hiçbir ödemenin şirketin genel mali itibarını yok etmesini engellemek için önemlidir.
