Kazanç kalitesi çok zor bir kavramdır. Bir şirketin derinlemesine finansal analizini ve çok fazla bir karara varmayı içerir. Kazanç kalitesini hesaplamak için en etkili yöntem, zaman içinde sürdürülebilir ve sürekli olan gelir tahminlerini kullanır.
İhtiyacınız olacak ürünler
-
Hesap makinesi
-
Finansal tablolar
Analiz edilen şirketin finansal tablolarını dikkatlice okuyun.
Şirketin mümkün olduğu kadar çok kategoriye ayırdığı çeşitli kazanç kategorilerini dağıtın. Örneğin, bir şirketin uzun vadeli satış sözleşmelerinden ve bir kerede bir anlaşmalardan elde edilen kazanç veya değişken fiyatlara bağlı kazanç karışımı olabilir.
Uzun vadeli satış sözleşmelerinden elde edilen geliri analiz edin. Örneğin, şirketin birkaç yıl boyunca sabit miktarlarda ücret ödeyen sözleşmeleri olan 10 kilit müşterisi olabilir. Bu kazançlar, yüzde değerinde veya yüzde 100 olarak sayılabilir.
Bir defalık işlemleri kazancınızdan çıkarın, çünkü bu fırsatlar sonraki veya sonraki yıllarda tekrarlanmayabilir.
Sabit ücrete dayanmayan kazancı etkileyen değişken fiyatlarını belirleyin. Örneğin, bir şirket zamanla dalgalanabilen buğday fiyatına dayanan kazançlar elde edebilir.
Zaman içindeki ortalama fiyatı hesaplamak için değişken fiyatları birkaç yıl boyunca araştırın.
Değişken fiyatlara dayanan şirketin satış hacimlerini, uzun bir süre içinde elde edilebilecek gelir hakkında daha muhafazakar bir tahmin elde etmek için ortalama fiyatla çarpın.
Sabit fiyatlı sözleşmelerden gelen satışlara ortalama değişken fiyatlardan satışları bir araya getirin. Bu iki kazanç kümesi birlikte şirket tarafından zaman içinde elde edilmesini bekleyebileceğiniz kalite gelirini temsil eder.
