Bir banka başarısız olduğunda ekonomiden dalgalanan şok dalgaları gönderir. Risk ağırlıklı varlıklar, şok dalgalarının önlenmesinde kullanılan araçlardan biridir. Borçluların temerrüde düşme veya yatırım yassılaşma riskini karşılamak için bankalar minimum miktarda sermaye bulundurmak zorundadır. Banka, bankanın varlıklarını değerlendirir, riske göre farklı türleri "tartar", sonra da riski ne kadar sermaye dengeleyeceğini hesaplar.
Tartım Riski
Banka varlıkları kasadaki paradan daha fazladır. Krediler ve yatırımlar varlıktır, ancak nakit kadar güvenli değildir. Bir bankanın yaptığı her kredi, borçlunun temerrüde düşme riski taşımaktadır. Çoğu yatırım, yatırımınızı kaybetme riskiyle birlikte gelir. Farklı banka varlıklarının farklı risk dereceleri vardır: T-bonolara yatırım yapmak çok düşük risklidir, yüksek verim önemsiz tahvillerin ise daha az güvenli olduğu görülmektedir. Microsoft'a para vermek, mücadele etmeye başlamak için borç vermekten daha güvenlidir. Gayrimenkul tarafından teminat altına alınmış bir kredi, teminatsız bir riskten daha düşük bir risk sunmaktadır.
Banka, riski hesaplamak için, risk seviyesine ve zarar olasılığına bağlı olarak farklı varlıkları farklı gruplara ayırır. Banka daha sonra her bir gruptaki tüm varlıklar için aynı risk ağırlıklandırma formülünü uygular.
Ne Kadar Risk
Risk ağırlıklandırma kuralları, İsviçre'nin Basel kentinde bulunan küresel bankacılık gözetmenleri tarafından belirlenmektedir. 2018'den itibaren, risk ağırlıklandırma kuralları, Basel III olarak bilinen dünya çapındaki bir finansal anlaşma ile belirlenmektedir, ancak bazı risk ağırlıklandırmalar hala daha önceki Basel II tarafından kapsanmaktadır. Basel III, çok daha zor.
Basel kuralları uyarınca, bankaların risk ağırlıklı varlıklarının yüzde 7'sine eşit sermaye alması gerekir. Risk ağırlıklı varlıklar 500 milyon dolara eşitse, bankanın 35 milyon dolar sermaye yapması gerekir. Potansiyel zararlardan herhangi biri gerçeğe dönüşürse, bu tutar bankanın maruz kalmasını kapsamalıdır.
AA dereceli devlet tahvili gibi bazı yatırımlar sıfır risklidir. Banka potansiyel krediler hakkında endişelenmek zorunda değildir. AA derecesinin üzerindeki kurumsal krediler yüzde 20 olarak ağırlıklandırılmıştır. Basel kuralları, kredi riskini, risk sınıfını belirlemede birinci öncelik olarak kabul eder. Daha sonra operasyonel risk geliyor. Bu, iç dolandırıcılık, ihmal veya hata gibi riskleri kapsar. Piyasa riski üçüncü, çok daha az önemli bir unsurdur.
Risk Ağırlıklı Blues
Bir bankanın fazla uzatılıp uzatılmadığını değerlendirmek için risk ağırlıklandırmanın tarafsız bir formül sağlaması beklenir. Uygulamada, neredeyse aynı varlık sınıfına sahip iki banka, tamamen farklı bir risk ağırlığı ile gelebilir. Bir bankanın sayı çırpıcıları varlıklara bakar ve diğer bankadan çok daha düşük temerrüt riski talep eder. Bu, bankanın sahip olması gereken sermaye miktarını azaltan daha düşük bir risk ağırlıklandırmayı haklı kılar. Bu, bankaların sermaye gereksinimlerini düşürmek için yapılan hesaplamalarla uğraşmasının birkaç yolundan biri.
