Endüstri kıyaslama kar analizi, herhangi bir işletme yöneticisi için kullanışlı ve çok yönlü bir araçtır. Yaygın olarak hisse senedi analizcileri ve büyük şirketler tarafından kullanılır, bir şirket, bir pazar, bir ürün veya bir yer için kar analizi yapılabilir. Sonuçta ortaya çıkan analiz, bir şirket içinde, belirli rakiplere veya sektöre karşı karşılaştırılabilir ve sektör karşılaştırma kar analizini herhangi bir işletme yöneticisi için çok yönlü ve değerli bir araç haline getirir.
Fonksiyonlar
"Kıyaslama analizi", bir değişkenin bir şirketten rakiplerine veya endüstrisine göre karşılaştırıldığı bir tür finansal analiz anlamına gelen bir terimdir. Ortak ilgi alanları arasında pazar kapitalizasyonu, şirket büyüklüğü ve yenilikçi gelişmeler yer almakla birlikte, şirket karı birincil derecede önemlidir. Endüstri kıyaslaması kar analizi, kurumsal finansallarda bulunan bilgileri kullanarak finansal bir bakış açısıyla performans değerlendirmesi yapar; Bu değerlendirme daha sonra benzer şirketlerle karşılaştırılır veya karşılaştırılır.
Özellikler
Endüstri kıyaslaması kar analizinde, satışlardan satılan malların maliyetini basitçe çıkarmak ve bu sayının kar olduğunu varsaymak yeterli değildir; bunun yerine, kârın büyümek ve gelecekteki karları garanti altına almak için yeniden yatırım yapılması gerekmektedir. Bu nedenle, sektörel kıyaslama kar analizi, yeniden yatırım ve akılda göreceli verimlilik konularında yapılmalıdır.
Basitçe söylemek gerekirse, bu analiz, satış fiyatları, birim maliyet, satış hacmi ve satış karması dahil olmak üzere çeşitli kar ölçümlerinden etkilenir. Bu değişkenlerin ölçümleri imalat marjında, katkı marjında, brüt karda, verimde ve net gelirde görülebilir.
önem
Sektörel kıyaslama kar analizi, performans yöneticisinin karşılaştığı tüm problemler için bir çözüm olmayabilir, ancak değeri zarar göremez. Doğru kullanıldığında, bir şirketin finansal performansının objektif bir görünümünü sağlayabilir. Bu tür bir analiz, iyileştirmenin gerekli olduğu alanları belirlemek için kurum içinde kullanılırken, aynı zamanda hisse senedi analistleri ve şirket değerlemelerinde de sıkça kullanılır.
hususlar
Kıyaslama, genel ortalamaları kullandığından dikkatli kullanılması gereken bir analiz aracıdır. Karşılaştırılabilir ortalamalara sahip şirketler arasında bile, bir şirketin başarılı veya başarısız olmasına neden olabilecek maddi ve maddi olmayan birçok değişken vardır. Sıklıkla, insanlar hangi değişkenlerin en doğru kriteri üreteceklerine dair adil bir fikir vermeden benchmark analizi yapacaklardır.
Keza, endüstriler arasında kıyaslama performansını karşılaştırmak genellikle işe yaramaz; örneğin, bir teknoloji şirketi bir endüstriyel makine üreticisinden daha yüksek bir kar marjına sahip olacak çünkü daha az malzeme gerekli. Benzer bir örnek alarak, bir yazılım şirketi elma için elmalar ile bir bilgisayar şirketine karşılaştırılamaz.
Kıyaslama analizi yalnızca analistin şirketi için özel olan önemli değişkenleri tam olarak anladığı ve benzer şirketleri tanımlayabildiği durumlarda kullanılmalıdır. Her zaman bağlamında kullanılmalıdır.
yanılgılar
Yaygın bir yanılgı, sadece hisse senedi analistlerinin ve büyük şirketlerin sektör kıyaslama kar analizini kullanmasıdır. Doğru uygulandığında etkinliği nedeniyle, birçok küçük işletme şimdi hem tarihsel olarak hem de rakiplere karşı sektör karşılaştırma kar analizi uygulamaktadır.
Sektör kıyaslama kar analizi ile ilgili diğer bir yaygın yanılgı, performans göstergelerinin bir sektördeki tüm şirketler için aynı olacağı yönündedir. Performans göstergeleri oldukça spesifiktir ve genelleştirilmemelidir. Aslında, pek çok şirket hangi performans göstergelerinin izlenmesi gerektiğini dikkatlice değerlendirmeden kendilerini sıkıntıya sokar.
