Bilanço gibi finansal raporlar, yöneticilere bir şirketin performansı hakkında değerli bilgiler sağlar. Ancak, bir bilançodaki verileri karşılaştırmak için bir taban çizgisi olmadan, bir şirketin genel yörüngesini değerlendirmek zordur. Eğilim analizi, birkaç yıllık mali raporlardan elde edilen verileri baz yılın mali verilerinin yüzdesi olarak temsil ederek, bir işletmenin zaman içindeki performansını bir kuşbakışı ile yönetmeyi sağlar.
Trend analizinizin aralığını seçin. Eğilim analizi, analiz ettiğiniz işletmeye veya kuruma bağlı olarak birkaç yıldan on yıla veya hatta yüzlerce yıla kadar olan her şeyi kapsayabilir.
Trend analizine hangi bilanço verilerini dahil etmek istediğinizi seçin. Özkaynak gibi bir veri türüne odaklanabilir veya envanter, satış ve net gelir gibi birkaç veri türünün eğilimini karşılaştırabilirsiniz.
Bir yılın bilanço verilerini temel yılınız olarak seçin. İşe başladığınız ilk yıl, şirketinizin ilk kırdığı yıl veya trend analizinizin amacına uyan isteğe bağlı başka bir sebep olabilir. Bu sizin temel yılınız. Bu yıldaki tüm bilanço verileri yüzde 100 olarak temsil edilmektedir. Trend analizi aralığınızdaki diğer yıllara ait veriler bu yılın yüzdesi olarak gösterilir.
Trend analizi yelpazenizde yılların, sütunların ve veri türlerinin sayısı kadar sütun içeren bir elektronik tablo oluşturun. Örneğin, son beş yıl için satış, stok ve net kar eğilim analizini hesaplamak istiyorsanız, beş sütun ve üç satır içeren bir elektronik tabloya ihtiyacınız vardır.
Her yılın verilerini bölün ve temel yılda karşılık gelen öğeye yazın. Örneğin, temel yılınızdaki satışlarınız 10.000 ABD Doları ve değerlendirdiğiniz yılki satışlar 20.000 ABD Doları ise, sonuç 2 olur.
Sonucunuzu 100 ile çarpın. Sonucu e-tablonuza girin. Trend analizi aralığınızdaki her yıl için her veri türü için aynısını yapın.
İpuçları
-
Trend büyümesinin sonuçlarını, şirketin büyümesini veya düşüşünü görsel olarak tanımlamak için bir çizgi grafiği üzerinde temsil edin.
Uyarı
Yılını akıllıca seç. Bir eğilim analizinin sonuçları, karşılaştırmalı değerlendirme olarak hangi yılı seçtiğinize bağlı olarak değişebilir. Çoğu durumda, özellikle yüksek veya düşük performans verisi olan bir yıl yerine yüksek oranda temsili bir yıl seçmek en iyisidir.
