İşletme sahiplerinin faaliyetlerini ve hizmet borçlarını yıl boyunca finanse etmek için yeterli işletme sermayesi düzeyine sahip olmaları gerekir. Büyük kredi limitlerine erişimi olmayan küçük işletmeler, işletme sermayesi eksikliğinden kaynaklanan sorunlara karşı özellikle hassastır. İşletme sermayesinin nasıl hesaplanacağını anlamak, mali durumunuzu takip etmenize ve olası nakit eksikliklerini gidermek için adımlar atmanıza yardımcı olacaktır.
İhtiyacınız olacak ürünler
-
Bilanço
-
Genel muhasebe
-
Ödenecek hesap ve alacak raporları
-
Nakit akışı tablosu
Bilanço, genel muhasebe defteri, nakit akışı tablosu ve alacaklar ve borç raporları gibi finansal kayıtlarınızı toplayın.
Mevcut varlıklarınızı listeleyin. Bunlar arasında ABD Küçük İşletmeler İdaresi'ne göre hızla paraya dönüşebileceğiniz varlıklar bulunmaktadır. Örneğin, bir yıldan fazla sürebilen ofis binalarınızı satmanın aksine, iki hafta içinde gerekmeyen fazla veya eski envanteri satabilirsiniz. İstenirse elde edebileceğiniz ön ödemeli giderleri dahil edin.
Bir yıl içinde ödemek zorunda olduğunuz mevcut borçlarınızı listeleyin. Buna, malzeme, ekipman ya da hizmetler için katlandığınız faturalar, satış vergileri, cari bordro, yardım katkıları ve kısa vadeli kredi geri ödeme yükümlülükleri gibi borçlar da dahildir.
İşletme sermayesi numaranızı belirlemek için mevcut yükümlülüklerinizi mevcut varlıklarınızdan çıkarın. Mevcut varlıklarınız 150.000 ABD Dolarına eklenirse ve mevcut borçlarınız 85.000 ABD Dolarına eşitse, işletme sermayesinde 65.000 ABD Dolarının olduğunu belirlemek için 85.000 ABD Doları'nı 150.000 ABD Doları'ndan çıkarın. Yükümlülüğünüz varlıklarınızdan büyükse, negatif işletme sermayesi elde etmek mümkündür.
İpuçları
-
İşletmeniz için önemli olan varlıkları satmanızı gerektirmeyecek, elinizde bulunan işletme sermayesi hakkında bir fikir edinmek için, yalnızca yıl içinde satmayı umduğunuz varlıkları içeren bir hesaplama yapın. Örneğin, 30 gün içinde bir üretim makinesini satabilseniz de, ürününüzü onsuz yapamazsanız, işletmenize zarar vermeden paraya çeviremezsiniz.
Sermayenizi her çeyrekte bir yıl boyunca yaşayabileceğiniz olası nakit akışı sorunlarını tanımlamak için yansıtın. Bu, yıl boyunca uygun miktarda işletme sermayesi sağlamak için adımlar atmanıza izin verecektir.
Uyarı
Faturaları ödemek için ya da nakit sıkışıklığı sırasında alışveriş yapmak için kullanabileceğiniz kredi kullanılabilirliğini her zaman bilin. Bu, daha sonra daha yüksek bir maliyetle veya operasyonlarınızın zarar göreceği durumlarda değiştirmeniz gerekebilecek mevcut varlıkları satmaktan kaçınmanıza yardımcı olacaktır.
