Çalışanlara sağlık sigortası yararı sunan işverenler bunu çalışanlar adına satın alınan sigorta planları yoluyla yapabilirler. Bazı işverenler sigortayı kendi kendine finanse etmeyi ve bir sigortacıya dahil olmadan doğrudan tazminat ödemeyi tercih eder. Bir işverenin uygun planları seçmedeki seçimi, nakit akışı ve riskten etkilenen maliyet ve işletme stratejilerine bağlıdır. Tamamen sigortalı planlar beklenmedik nakit akışı riskleri sunmaz, aynı zamanda nakit harcamaları erteleyen kendi kendini finanse eden programların potansiyel nakit akışı avantajlarını sağlamaz.
Tamamen Sigortalı Planlar
Tamamen sigortalı bir sigorta planı, işveren tarafından çalışanlarının çıkarları için satın alınan basit bir sigorta ürünüdür. İşverene, kısmen veya tamamen kaplı işçiye geçebileceği belirli bir sigorta primi uygulanır. Prim ödendikten sonra sigorta şirketinin teminatlı çalışan adına teminatlı tazminat ödemesi yükümlülüğü vardır. Prim, politikanın başlangıcında belirlenir ve tazminat faaliyeti veya tazminat faaliyeti eksikliği, mevcut primi etkilemez.
Öz Kaynaklı Planlar
Bir işveren, sigorta kapsamındaki çalışanlar adına yapılan tüm tazminat taleplerini sigorta ödemeden ödemeyi kabul ettiği, kendi kendini finanse eden bir plan sunmayı seçebilir. Çalışan, kendi kendine finanse edilen planlar genellikle hala bir sigorta şirketinin bağlı kuruluşu olan üçüncü taraf bir yönetici tarafından taleplerin yönetilmesini gerektirdiğinden, farkı fark etmeyebilir. İşveren tüm talepler ve idari giderler için risk almakla birlikte bir sigorta şirketine prim ödememektedir.
Hibrit Kendi Kendine Destekli Planlar
Kendi kendini finanse eden planları olan birçok işveren, felaket iddiaları giderine karşı korunmak için belirli bir düzeyde sigorta satın alır. Önemli geçmiş talep verisine sahip bir işveren beklenen talep faaliyetini etkin bir şekilde tahmin edebilir ve bu zararları sigorta primlerinin maliyetinden daha düşük bir miktar için fonlamayı seçebilir. Risk belirsizliğine karşı korunmak için işveren, beklenen tazminatın üzerindeki zararları karşılamak için daha düşük bir prim için az miktarda bir sigorta satın alabilir.
Avantajlar ve dezavantajlar
Tamamen sigortalı planların en büyük avantajı, talep harcamalarındaki oynaklık ve risk eksikliğidir. Dezavantajı, iddiaların gerçekleşmemesi durumunda primler için peşin ödemedir. Kendi kendini finanse eden planlar, yalnızca talepte bulunulduğunda ve ödenmesi gerektiğinde ödemeleri erteleyerek işverenlere nakit akışı avantajı sağlar. Talep faaliyetlerinin bazen öngörülemeyen doğası, işverenlere gelecekteki harcamaların değerlendirilmesinde önemli bir risk oluşturmaktadır.
