Nakit tahsilatlar bir şirketin normal işlemleri için ödeme yapmasına yardımcı olur. Satış geliri, nakit tahsilatlarının başlangıç noktasıdır. Şirketler, nakit ve / veya kredi karşılığında mal veya hizmet satacaktır. Alacak hesaplarında kredi satış sonucu; Bu, bir şirketin kendisine borçlu müşterileri olduğunu gösterir. Bir şirket, kendisine borcu olan nakit parayı alabilmek için bu açık hesapları toplamak için zaman harcamak zorundadır. Nakit tahsilat programı, muhasebecilerin bir şirketin bir muhasebe döneminde ne kadar para biriktirmeyi bekleyebileceğini belirlemelerine yardımcı olur.
Potansiyel kötü borçları belirlemek için önceki yıllık kredi satışlarını ve alacak hesaplarını gözden geçirin. Kötü borçlar, şirketin tahsil edemeyeceği ödenmemiş hesapları temsil eder.
Kredi satışlarından elde edilen nakit toplam kredi satışlarına bölün. Bu, alacak açık hesaplar için ortalama tahsilat yüzdesi sağlar.
Cari muhasebe dönemi için tüm kredi satışlarını toplam.
Adım 3'teki rakamı Adım 2'deki toplama yüzdesiyle çarpın. Hesaplanan rakamı nakit toplama raporunda listeleyin.
4. adımdaki rakamlara toplam nakit satışları ekleyin. Bu, bir muhasebe dönemi için toplanan toplam nakit sayısını temsil eder.
Yıldaki her hesap dönemi için 3 ila 5 arasındaki Adımları tamamlayın. Bu, tüm yıl için toplam bir nakit toplama programı sağlayacaktır.
