İşletme nakit akışı, yalnızca birincil işletme faaliyetlerine dayanarak, belirli bir süre boyunca şirketinizin nakitindeki net değişimi ifade eder. Alacaklılar, ek borç almak için iyi bir konumda olup olmadığınızı belirlerken işletme nakit akışınızla ilgilenirler.
Temel formül
Nakit akışını işlemenin temel formülü, faiz ve vergiler veya EBIT öncesi kazançlar, artı amortisman ve eksi vergilerdir. Bu denklem, dönemsel kardan elde ettiğiniz nakit akışını yansıtırken, değer düşüklüğünün nakit dışı bir gider olduğu ve vergilerin bir nakit çıkışı oluşturduğu gerçeğine göre ayarlanmıştır. Örnek olarak, şirketinizin önceki çeyrekte FAVÖK'de 150.000 ABD Doları kazandığını varsayalım. Amortisman 10.000 dolar ve vergiler 35.000 dolardı. Bu nedenle, işletme parası 150.000 dolar artı 10.000 dolar, eksi 35.000 dolar ve bu da 125.000 dolar.
Nakit Akışı Etkileri
Nakit akışı, alacaklılar tarafından ödünç alma becerinizi değerlendirmek için kullanılan birkaç araçtan biridir. Genel olarak, birkaç dönem boyunca güçlü işletme nakit akışı, ek borç veya gider alma kabiliyetinizi yansıtır. Düşük veya negatif işletme nakit akışı, bir alacaklı için bir kredinin haklı çıkmasını zorlaştırabilir. Genişlemeye veya çeşitlendirmeye yatırım yapmak, güçlü nakit akışı ile yeni borç almaya alternatifdir.
