Şirketinizi başarılı kılmak için gelirinizi ve giderlerinizi anlamalısınız. Nakit bütçesi, işinize gelen tüm parayı tahmin etmenize ve izlemenize izin verir. Bir kurum veya şahıs tarafından kullanılan her nakit bütçesi aynı temel bileşenleri içerir.
Genel Bileşenler
Nakit bütçeler, eSmallOffice web sitesinde belirtildiği gibi üç genel bölüm içerir: süre, istenen nakit pozisyonu ve tahmini satışlar ve harcamalar. Zaman periyodu, altı ay veya iki yıl gibi belirli bir bütçenin ne kadar süreyle uygulanacağını belirler. Arzu edilen nakit pozisyonu, elinizde ne kadar nakit olması gerektiğini gösterir; bu senin rezervin. Nakit bütçesinin son kısmı, bordro, reklam ve makbuzlar ve diğer gelirler dahil olmak üzere tahmini satış ve giderleri içerir.
Gelir ve gider
Tahmini satışlar ve giderler, nakit bütçesinin en karmaşık bölümünü temsil eder. Bu bölümün öğeleri arasında başlangıçtaki nakit bakiyesi, nakit tahsilatları, nakit ödemeleri, nakit fazlalığı veya eksikliği ve nakit bakiyesinin sona ermesi sayılabilir. Başlangıç bakiyesi, herhangi bir harcama veya ek geliri hesaba katmadan önce ne kadar paranız olduğunu gösterir. Nakit tahsilatlar, satış makbuzları gibi işletmenizin aldığı paralardır. Nakit ödemeler, çalışanların maaşları gibi, paranızın bir kısmını nereye harcamanız gerektiğini gösterir. Nakit fazlalığı veya eksikliği, işletme fonlarınızın işletme giderlerini karşılamak ve projeleri takip etmek için yeterli olup olmadığını gösterir. Finansman, yatırımlardaki kazancı gösterir. Varolan nakit bakiyesi, tüm harcamalarınız düşüldükten ve geliriniz eklendikten sonra kalan miktarınızdır.
karmaşa
Nakit bütçesinin tüm bölümlerini izlemek, özellikle milyonlarca doların el değiştirebileceği büyük bir şirkette zaman alıcı olabilir, ancak bilgi alındığında mutlaka karmaşık olması gerekmez. Genelde, çek kayıt defterine benzer basit bir elektronik çizelge sizin ve muhasebecinizin mali olayları detaylandırmak için ihtiyaç duyduğu tek şeydir. Bütçenin tüm bileşenlerini izleme yaklaşımı temel olmakla birlikte, büyük kuruluşlardaki nakit bütçeler genellikle ana belgeyi bir araya getirmek için farklı bölümlerden gelen bilgilere dayanmaktadır. Örneğin, satış yöneticileri satış gelirlerini ve harcamalarını takip etmekten sorumlu olabilirken, reklam ajansları işletmeyi teşvik etme maliyetini belgelemek zorunda kalabilir. Bu işçiler daha sonra muhasebe departmanına verilerini sağlamak zorundadır ve muhasebecilerin sonuçta bilgiyi "büyük bir resim" olarak anlamlı kılmak için derlemeleri gerekmektedir.
değişiklikler
Nakit bütçesinin bileşenleri ile çalışmak dinamik bir iştir çünkü işin ihtiyaçları zaman içinde değişebilir. Örneğin, bir işletme, ürün talebine ayak uydurabilmek için yeni işçilerin işe alınması gerektiğini görebilir. Ekonomik koşullar genellikle nakit bütçe kararlarını ve güncellemelerini belirler.
