1970 tarihli Banka Gizlilik Yasası, finansal kuruluşların, 10,000 ABD dolarından fazla para birimi içeren herhangi bir işlem için bir Para Birimi İşlem Raporu açmasını gerektirir. İşlemler, para yatırma, çekme, döviz bozdurma işlemleri ve banka havalelerini içerebilir. İşlem ABD kağıt para veya madeni paralarını içermelidir; TO, çek, havale ya da diğer enstrümanlar ile finanse edilen işlemlerde uygulanmaz.
Müşterinin muafiyet hakkı olup olmadığını belirleyin. Bankalar, devlet kurumları, halka açık şirketler ve bağlı ortaklıklar tarafından yapılan nakit işlemleri TO gerekliliklerinden muaf tutulur. Bankalar ayrıca, düzenli bir hesap sağlayan ve büyük miktarda döviz işlemlerini makul şekilde içerebilecek bir işi yürüten çoğu ticari bankacılık müşterisi için Muaf Kişi Seçme formu sunabilir.
İşlemin rapor edilebilir olup olmadığını belirleyin. Müşteri muaf değilse ve işlem 10,000 ABD dolarından fazla para birimi içeriyorsa, bildirilmesi gerekir. Banka bir müşteriye bu limiti aşan bir iş günü içerisinde birden fazla işlem bilgisine sahipse, tek bir işlem olarak kabul edilmeli ve raporlanmalıdır.
104. Para Birimi İşlem Raporunu fincen.gov adresindeki Mali Suçlar İcra Ağı web sitesinden alın.
İstenilen bilgileri tamamlayın. TO'nun I Bölümü, işlemi yapan kişiyi tanımlar. TO'nun II. Kısmı işlemlerin türünü ve ilgili tutarları detaylandırmaktadır. Bölüm III, raporlayan finans kurumu hakkındaki bilgileri özetlemektedir.
Doldurulmuş Form 104'ü doldurun. Çoğu finansal kurum çevrimiçi olarak bsaefiling.fincen.treas.gov. Form ayrıca şu adrese posta yoluyla da gönderilebilir:
Kurumsal Bilgi İşlem Merkezi Attn: TO. Box 33604 Detroit, MI, 48232
İpuçları
-
Bankalara ek olarak, finansal kuruluşlar arasında kumarhaneler, rehin dükkanları, çek kasiyerleri, para siparişleri verenlerin ve satıcıların çekleri ve seyahat çekleri ve döviz bozdurucuları da bulunmaktadır.
Uyarı
Tamamlanan TO, el ile dosyalanırsa raporlanabilir işlemin 15 günü içinde veya elektronik olarak dosyalanırsa, raporlanabilir işlemin 25 günü içinde dosyalanmalıdır. Finansal kurum doldurulmuş formun bir kopyasını rapor tarihinden itibaren beş yıl süreyle saklamalıdır. TO'nun ihmalinde bulunulmaması hukuki ve cezai yaptırımlarla cezalandırılır.
