Bir bankacının kabulü, uluslararası ticaret işlemlerinde en sık görülen finansal araçtır. Bir ithalatçı ile ihracatçı arasında bir ilişki kurmamışlarsa köprü oluşturur. Bir bankacının kabulü, bir ithalatçı tarafından alımlarını finanse etmek için kullanılabilir veya bir akreditif işlemi yoluyla oluşturulabilir.
Bankanın Kabulü Nedir?
Bir bankacının kabulü, kabul edilen bankanın zaman taslağının vade tarihinde belirtilen tutarı ödemesini yasal olarak bağlayıcı bir zorunluluktur. 30 ila 180 gün arasında değişen vade tarihleri olabilir. Bir bankacının kabulü, iki taraf arasında kurulan bir kredi ilişkisi olmadığında ticari işlemlerin kolaylaştırılmasına yardımcı olan kısa vadeli bir borç aracıdır.
İthalatçı bir Bankacının Kabulünü Nasıl Kullanır?
Bir ithalatçı, bankacının kabulünü, yabancı tedarikçilerden mal alımını finanse etmek için kullanabilir. ABD'li ithalatçı, yabancı ihracatçı ile fiyat görüşmesi yaptıktan sonra, bir zaman taslağı oluşturur ve bankasına sunar. Banka taslağı kabul eder, indirir ve ithalatçıya yabancı tedarikçisini ödemesi için kullandığı parayı verir.
Kabul edilen taslağın vade tarihinden önce veya önce ithalatçı, bankaya kabulün karşı tarafını öder.
Akreditif Nasıl Çalışır?
ABD'deki bir ithalatçının, Almanya'daki bir ihracatçıdan araç satın almak istediğini varsayalım. Bununla birlikte, ihracatçının ithalatçı ile bir ilişkisi yoktur ve ithalatçı malları için ülkesinden ayrılmadan önce ödeme yapmak ister. Çözüm ABD şirketinden bankasından Alman ihracatçısı lehine bir kredi mektubu vermesini istemektir.
Kredi mektubu, Alman şirketin fonlarını bir fatura sunulduktan sonra ödemesini alacak ve taslak talep eden bir taslak ile birlikte teslim alacağını belirtir. Banka belgeleri inceleyecek ve eğer her şey yolundaysa, zaman taslağını kabul edecek ve taslağın son tarihinde ihracatçıya belirli bir miktar ödemeyi kabul edecektir.
Alman ihracatçı kabul edilen zaman taslağını bankadan aldığında, taslağı vade sonuna kadar tutabilir ya da taslağı indirimden geçirebilir ve fonlarını derhal alabilir, banka ücretleri düşebilir.
Bankanın Kabul Oranı ve Pazarlanabilirliği nedir?
Bankacıların kabulleri bir bankanın vade tarihinde ödemesi koşulsuz bir zorunluluk olduğundan, yatırımcılar bu yatırımları çok güvenli yatırımlar olarak görüyor ve aktif bir ikincil piyasa var. Bankacıların kabulleri, kıymetli bir iskonto ile taşıyıcı araç olarak işlem görmektedir.
Örneğin, kabul edilen bir taslağın 100.000 ABD Doları değerinde bir değeri varsa, sahibi, taslağı ikincil piyasada daha az bir miktarda, yani 97,500 ABD Dolarına satabilir. İskonto miktarı mevcut faiz oranlarıyla birlikte değişiyor. Bankacıların kabulleri için faiz oranı genellikle ABD Hazine bonosu için geçerli oranlar üzerinde küçük bir yayılım göstermektedir.
Bankacıların kabulleri 12. yüzyıldan bu yana dış ticareti finanse ediyor. ABD'de 1913 yılında Federal Reserve Bankanın kurulmasıyla ortaya çıkmışlardır. Bir bankanın bağlayıcı zorunluluğu nedeniyle, bankacıların kabullerinin çok güvenli finansal araçlar olarak kabul edildiği düşünülmektedir.
