İşletme finansmanı, modernizasyonu ve çeşitlendirmeyi içeren operasyonları ve genişlemeyi içeren işinizi kurmak ve işletmek için ihtiyacınız olan paradır. Paranızı ne kadar başarılı bir şekilde yönetirseniz, karlılık oranınız o kadar yüksek olur. "İşletme finansı" terimi, bir şirketin genellikle kredileri referans alarak para kazanma ve kullanma yöntemlerini içerir. Daha geniş bir bağlamda, işletme finansı gelir kazanma, tasarruf etme ve yatırım yapma stratejileri ile ilgilidir.
İşletme Finansı Anlamı
İşletme finansmanı, kar veya zarar tablosu, bilanço ve nakit akışı tabloları gibi finansal belgelerde bulunan bilgileri içerir. Aynı zamanda işletmelerin, bugünkü değerden ziyade geleceği kullanmak gibi paralarını yönetmek için kullandıkları stratejileri de kapsar. Paranın nasıl aktığı ve büyüdüğü ile ilgili bu bilgilerle donanmış olarak, işinizin finansmanını yönetmek için stratejik kararlar almak ve fırsatlardan yararlanmak için araçlara sahip olacaksınız.
Örneğin, biri daha yüksek faiz oranına ve esnek şartlara sahipken, diğeri daha düşük faiz oranına, ancak katı koşullara sahip iki kredi ürünü arasından seçim yapabilirsiniz. İşletme finansmanını anlamak, size bu borçlardan herhangi birini geri ödemek için ne kadar uzun veya daha kısa geri ödeme sürelerinde ne kadar para harcayacağınızı değerlendirmek için know-how sağlar. Koşullarınızı ve geliştirmeyi planladığınız ürünle ilgili tüm masrafları derinlemesine incelemelisiniz. Ürününüzün başarısından makul derecede eminseniz ve hızlı bir şekilde pazara götürebileceğinize inanıyorsanız, katı koşullarla düşük faizli kredi muhtemelen en iyi bahistir. Eğer gelişme süreci yavaşlarsa ve birden fazla joker karakter varsa, yüksek faizli krediyle daha iyi olabilirsiniz. Daha esnek terimleri, finansman için fazladan ödeme yapsanız bile, ürünü mükemmelleştirmek için bir araştırma ve geliştirme sürecine daha fazla yer açmanızı sağlayacaktır.
İşletme Finansı Türleri
Kısa vadeli ve uzun vadeli olmak üzere iki ana işletme finansmanı vardır. Ve işletmenizin çalışması için hem kısa hem de uzun vadeli finans stratejileri kurması gerekir. Kısa vadeli finansman işletme sermayesi veya satın alma malzemeleri, bordro, kira, kamu hizmetleri ve krediler gibi günlük harcamaları karşılamak için ihtiyaç duyduğunuz nakit akışını alır. İşletme sermayesi, ürünlerinizi veya hizmetlerinizi satın alan müşterilerin ödemeleri gibi günlük işlemlerden gelebilir. Ancak, iş hacminiz dalgalanıyorsa veya düzenli aralıklarla hacimli satın almanız gerekiyorsa, muhtemelen kısa vadeli bir finansmana da ihtiyacınız olacaktır. Ticari kredi kartları, döner kredi satırları gibi kısa vadeli işletme finansmanının yaygın bir şeklidir. Bu seçeneklerin faiz oranları uzun vadeli kredilere kıyasla nispeten yüksek olabilir, ancak kredi kartı faturanızı her ay tam olarak ödeyip kredi limitinizi hızlı bir şekilde ödüyorsanız, aşırı finansman ücretlerinden kaçınabilirsiniz.
Sabit sermaye yatırımları uzun vadeli finansman çözümleri gerektirir. Bu sermaye yatırımları, şirketinizin günlük işlemleri için ihtiyaç duyduğu büyük bilet kalemlerine doğru gidiyor. Örneğin, bir imalat işlemi için ticari mülk ve fabrika binaları, araçlar, pahalı ekipman ve makineler gibi sabit sermaye yatırımlarıdır. Sermaye yatırımları genellikle, genellikle kredi kartı ve kredi kartı gibi kısa vadeli seçeneklerden daha düşük faiz oranlarına sahip olan uzun vadeli kredilerle finanse edilir. Ancak uzun vadeli krediler de genellikle kişisel varlıklar olabilecek bir tür teminat talep eder. Kredinizi geri ödeyemiyorsanız, borç verene, teminatınızı satarak parasını geri alabilirsiniz. Sabit sermaye yatırımları yaparken, sadece ödünç aldığınız fonlara ödeyeceğiniz faizleri değil aynı zamanda yatırımınızın gelecekteki değerini de düşünmek akıllıca olacaktır. Ek olarak, kredinizi geri ödemek için kullanacağınız para, enflasyon nedeniyle mevcut değerinden daha düşük olacaktır.
İşletme Finansına Neden İhtiyacınız Var?
Her işletme, nasıl harcadığı ve para yatırdığı konusunda kısa ve uzun vadeli kararlar almak zorundadır. Trendleri ve ürün talebini tam bir doğrulukla tahmin etmek veya uzun vadeli fırsatları ve tehditleri öngörmek imkansızdır. Ancak, finansal stratejileri ve finansman seçeneklerini iyi anlamak, sağlıklı seçimler yapmanıza yardımcı olabilir. Size sunulan sermayenin kaynaklarını ve bir iş kredisi yerine vadeli kredi kullanmanın nüanslarını anlıyorsanız, örneğin mevcut durumunuz için hangi finansal ürünün en iyi olduğu hakkında bilinçli bir karar verebileceksiniz. Uzun vadeli hedeflerinizi göz önünde bulundurarak, şirketinizin nasıl büyümesini istediğinize dair net bir vizyon ve finansal planınız varsa, mevcut finansman seçeneklerinden yararlanabilirsiniz. Ayrıca finansal hedeflerinize ulaşmanın ne kadar süreceği konusunda gerçekçi bir beklentiniz olmalıdır.
İşletme Finansı Nasıl Yönetilir?
Küçük işletme sahiplerinin risk aldıkları ortak bir klişedir, ancak başarılı girişimciler, aldıkları riskleri sağlıklı bir işletme finansı bilgisi ile yönetmektedirler. İşletme finansmanını yönetmek için:
- Doğru ve güncel kitapları saklayın, böylece işinizde herhangi bir zamanda neler olup bittiğini bilirsiniz. Temiz bir kitap seti, işinizi kısa vadede yönetmek için ihtiyaç duyduğunuz kazanç, gider ve nakit akışı bilgilerini verir ve daha uzun vadeli hedefler belirlemenize yardımcı olur.
- Uzun vadeli hedefler geliştirin; böylece ekipman, teknoloji veya insan kaynakları gibi büyük yatırımları planlayabilir ve kaydedebilirsiniz. Uzun vadeli stratejik planlama, kısa vadeli seçimler yapmayı ve daha büyük resim hedeflerinize doğru küçük adımlar atmayı gerektirir. Şirketinizin ihtiyaç duyacağı büyük bilet öğelerinin maliyetini araştırın ve finansal hedeflerinize ulaşmada sizi takip etmesini sağlayacak büyüme için bir kursa işaretleyin.
- Hesaplarınızı yöneten bankacılarla ilişkiler geliştirin. İşletmenizi bilen ve gelişmesini izleyen bir bankacı, ihtiyaç duyduğunuz finansmanı sağlamanıza ve şirketinizin başarılı olmasına yardım etmenize kişisel olarak yatırım yapacak.
İşletme Finansı ve Finansal Tablolar
Başarılı işletme finansmanı, şirketinizin finansal faaliyetlerini izleyen ve organize eden finansal tablolarla başlar. Doğru finansal tablolar, işletmenizin hedeflerine ulaşmak için ne kadar finanse etmesi gerektiği ve borcu ödemek için ne kadar kazanmanız gerektiği konusunda bilgi sağlayacaktır. Borç verene yaklaştığınızda finansal tablolara ihtiyacınız olacak. Bankacılar ve yatırımcılar günlük işlemlerinize erişemediklerinden, işletmenizin mali durumunu değerlendirmek için ihtiyaç duydukları kritik finansal bilgiler için kar ve zarar beyanı, bilanço ve nakit akışı beyanları gibi doğru finansal tablolara güvenirler. sağlık ve riskler.
- Kar ve zarar: Kâr ve zarar veya gelir tablosu, finansal faaliyetlerinizi ay, çeyrek ya da yıl gibi bir süre boyunca özetler. Şirketinizin gelirde ne kadar kazandığını ve bu geliri elde etmek için ne kadar harcadığını gösterir. Harcamalarınızı, iş hacminiz arttıkça değişmeyen kira gibi sabit giderlere ve yaptığınız iş miktarıyla ilişkilendirilen malzeme ve bordro gibi değişken harcamalara ayırır. Bir kar-zarar ifadesi, yalnızca işletmenizin kapsadığı dönemde netleştiği karı değil, aynı zamanda yüzde ve marjlarınızı ya da hacminiz arttıkça kârlılık potansiyelinizi gösterir. Örneğin, eğer üretim şirketiniz gelirinin yüzde 60'ını malzeme ve maaş bordrosuna harcıyorsa, mevcut biriminiz küçük olsa bile yüzde 80'i harcamaktan finansal olarak başarılı olması daha olasıdır.
* Bilanço: Bilançonuz, sahip olduğunuz her şeyi (varlıklar) ve borçlu olduğunuz her şeyi (borçlar) listeleyerek şirketinizin net değerini gösterir. Belirli bir anda finansal durumunuzun anlık görüntüsüdür ve para kazandıkça ve harcadıkça değişir. Bilançoda listelenen varlıklar, bankada ve elinizde bulunan nakit parayı, daha önce işlem yaptığınız işler için alacaklarınızı veya alacaklarınızı veya ekipman gibi uzun vadeli varlıklarınızı içerir. Bilançoda listelenen borçlar, ödenecek hesaplar gibi kısa vadeli borçları ve vadeli borç ve ipotek borçları gibi uzun vadeli borçları içerir. Bilançonuza yakından bakmak, şirketinizin kısa vadeli finansmana ihtiyacı olup olmayacağını da söyleyecektir. Varlıklarınızın çoğu uzun vadeli yatırımlar biçimini alırsa ve çok az paranız varsa, alacaklarınız önemli miktarda paranız yoksa çok yakında bir miktar borç almanız gerekir. * Nakit akışı tablosu: Nakit akışı beyannameniz özellikle işletme finansmanı için önemlidir, çünkü paranızın şirketinize nasıl girip çıktığını gösterir. Nakit akışı, kar ve zarar ile aynı değildir, çünkü bazı nakit kaynakları işletme gelirinden gelmez ve bazı giden paralar düşülebilir işletme giderlerine doğru gitmez. Örneğin, işletme yavaş olduğunda işletme giderlerini karşılamak için borç para alırsanız, ödünç aldığınız miktar, kazanmamış olsanız bile nakit akışınıza yardımcı olur. Bunun tersine, bu parayı geri ödemek zorunda olduğunuzda, nakit akışınızı etkileyen ödemeleri yaparsınız, ancak bir kredi ödemesi, kar ve zarar bildiriminizde ortaya çıkan ve düşülebilir bir işletme gideri değildir.
Pro Forma Mali Tablolar
Proforma finansal tablolar, finansmanınızın gelecekte belirli bir noktaya nasıl bakmasını beklediğinizin tahminleri veya resimleridir.
- Pro forma kar ve zarar tablosu: Profesyonel kâr ve zarar beyanı, gelecekte ne kadar kazanmayı ve harcama yapmayı umduğunuzu gösterir. Açıklama, işletme finansmanı için önemlidir, çünkü işletme modelinizin, kredilerinizi geri ödemek için ekstra gelir sağlayacak kadar uygun olup olmadığını gösterir.
- Pro forma bilanço: Bir pro forma bilançoda, karlılığınızın zaman içinde nasıl bir gelişme göstereceğini ya da varlıklarınızı ve borçlarınızı listeleyerek beklenen net değeri gösterirsiniz. İşletme finansmanı için önemlidir, çünkü borçlanmayı ve yatırım yapmayı planladığınız para sonucunda beklenen net değerinizin sürdürülebilir bir şekilde artacağını gösterir.
- Pro Forma Nakit Akışı Tablosu: Proforma nakit akışı beyannamesi, borcunuzu ödeyeceğiniz dönemde hangi fonlara gireceğinizi ve işinizden çıkacağınızı gösterir. İşletme finansmanı için önemlidir, çünkü her ay işinizi devam ettirmek ve aynı zamanda kredi ödemelerinizi yapmak için mevcut sermayenizi nasıl kullanacağınızı gösterir.
Finansmana Özel Yaklaşımlar
Genel finansal durumunuz hakkında gerekli bilgileri elde etmek için geleneksel finansal tablolar paha biçilmezdir. Dış kaynak bulmak için çok önemlidir ve çoğu işletme kredisi için ön şarttır. Finansal tablolarınız, şirketinizin finansmanını sorumlu bir şekilde yönettiğinizin kanıtıdır. Ancak, işletme finansmanına şirketinizin kültürüne ve koşullarına özgü yöntemlerle de yaklaşabilirsiniz. Örneğin, işletmeniz bir çalışanın kooperatifi olarak örgütlendiyse, ayrıca her üyenin sahibinin hakkını ve bu varlığın şirketin nakit akışını etkileyebilecek patronaj ödemelerine nasıl çevrileceğini gösteren elektronik tablolara da ihtiyacınız olacaktır.
Ayrıca, bazı tedarikçiler ve müşterilerle takas yapmak için düzenlemeleriniz olabilir ve bu düzenlemeler şirketinizin para kazanma ve harcamasını etkileyebilir. İşletmenizin maliyesini yönetmek için geliştirdiği benzersiz yaklaşım ne olursa olsun, finansal tablolarınızı ve gelecekle ilgili beklentilerinizi tam olarak anlamanız için belgelendirilmeli ve izlenmelidir.
